广西北海戒毒康复所2021年部门预算公开

第三部分：2021年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、部门收支预算情况说明

2021年广西壮族自治区北海戒毒康复所收入总预算1191.99万元，支出总预算1191.99万元，收支预算同比增加212.59万元，增长21.71%，增长的主要原因：一是政策性增资原因，基本性支出增加64.87万元；二是新增项目建设设备购置及物价上涨等因素增加项目经费147.72万元。

二、部门收入预算情况说明

2021年广西壮族自治区北海戒毒康复所收入总预算1191.99万元，同比增加212.59万元，增长21.71%，其中：

（一）公共财政预算拨款1117.74万元，同比增加213.34万元，增长23.59%。其中：

1.基本支出增加64.87万元，主要原因是政策性增资，增加工资性支出、养老保险费等人员经费。

2.项目支出增加148.47万元，主要原因是新增项目建设设备购置及物价上涨等因素适当提高戒毒人员生活经费等标准。

（二）政府性基金拨款无安排，同比无变化。

（三）未纳入财政专户管理的收入安排的资金74.25万元，同比减少0.75万元，下降1%。下降的主要原因是由于新冠疫情影响劳务加工不稳定，导致其他收入减少。

（四）上年结余收入0万元，同比减少0万元。

三、部门支出预算情况说明

2021年支出总预算1191.99万元，同比增加212.59万元，增长21.71%，其中：基本支出预算739.25万元，占支出总预算62.02%，同比增加64.87万元，增长9.62%；项目支出452.74万元，占支出总预算37.98%，同比增加147.72万元，增长48.43%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.204类公共安全支出973.4万元，占支出总预算81.66%，同比增加170.4万元，增长21.22%。

2.208类社会保障和就业支出106.2万元，占支出总预算8.91%，同比增加19.8万元，增长22.92%。

3.210类医疗卫生支出59.29万元，占总预算4.97%，同比增加12.49万元，增长26.69%。

4.221类住房保障支出53.1万元，占支出总预算4.45%，同比增加9.9万元，增长22.92%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算

基本支出预算739.25万元，占支出总预算62.02%，同比增加64.87万元，增长9.62%。

（1）工资福利支出预算606.05万元，占基本支出预算81.98%，同比增加58.13万元，增长10.61%。增长的原因主要是政策性增资，增加工资性支出、养老保险费等人员经费。

（2）商品和服务支出预算111.08万元，占基本支出预算15.03%，同比增加2.62万元，增长2.42%。增长的原因主要是政策性增资，人员经费增加。

（3）对个人和家庭的补助支出预算22.12万元，占基本支出预算2.99%，同比增加4.12万元，增长22.89%。增长的原因主要是政策性增资同比增加使得其他对个和家庭补助支出。

2.项目支出预算

项目支出452.74万元，占支出总预算37.98%，同比增加147.72万元，增长48.43%。主要原因：一是新增项目建设设备购置；二是物价上涨等因素适当提高戒毒人员生活经费等标准。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年广西壮族自治区北海戒毒康复所财政拨款收入预算1117.74万元，财政拨款支出预算1117.74万元，收支预算同比增加213.34万元，增长23.59%，增长的主要原因：一是政策性增资原因，基本性支出增加64.87万元；二是新增项目建设设备购置及物价上涨等因素增加项目经费148.47万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021一般公共预算支出预算1117.74万元，同比增加213.34万元，增长23.59%，其中基本支出预算739.25万元，占支出总预算66.14%，同比增加64.87万元，增长9.62%；项目支出378.49万元，占支出总预算33.86%，同比增加148.47万元，增长64.55%。

（一）基本支出增长原因。基本支出增加64.87万元，主要原因是政策性增资，具体是：一是工资性支出同比增加15.78万元；二是养老保险缴费同比增加13.2万元；三是住房公积金同比增加9.9万元；四是医疗保险及补助同比增加12.49万元；四是职业年金同比增加6.6万元；五是其他社会保险缴费同比增加0.16万元；六是其他对个人和家庭的补助的支出同比增加4.12万元；七是商品和服务支出同比增加2.62万元。

（二）项目支出增长的原因。项目支出增加378.49万元，主要原因：一是新增项目建设设备购置；二是物价上涨等因素适当提高戒毒人员生活经费等标准。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021基本支出预算739.25万元，占支出总预算66.14%，同比增加64.87万元，增长9.62%，其中：

（一）工资福利支出预算606.05万元，占基本支出预算81.98%，同比增加58.13万元，增长10.61%。主要原因是政策性增资，具体是：一是工资性支出同比增加15.78万元；二是养老保险缴费同比增加13.2万元；三是住房公积金同比增加9.9万元；四是医疗保险及补助同比增加12.49万元；四是职业年金同比增加6.6万元；五是其他社会保险缴费同比增加0.16万元。       

（二）商品和服务支出预算111.08万元，占基本支出预算的15.03%，同比增加2.62万元，增长2.42%。增长的原因主要是政策性增资，人员经费增加。

（三）对个人和家庭的补助支出预算22.12万元，占基本支出预算的2.99%，同比增加4.12万元，增长22.89%。增长的原因主要是政策性增资同比增加使得其他对个和家庭补助支出。

七、 “三公”经费预算情况说明

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。2021年部门预算共安排的“三公”经费支出预算39.75万元（全口径），同比减少3.55万元，下降8.2%，其中：公务用车购置费23.25万元，同比减少1.75万元，下降7%，公务用车运行维护费6.50万元，同比无变化；因公出国（境）经费支出预算无安排，同比无变化；公务接待费支出预算10.00万元，同比减少1.80万元，下降15.25%。

（二）2021年一般公共财政资金安排的“三公”经费预算情况。2021年一般公共财政资金安排的“三公”经费支出预算16.50万元，同比减少1.80万元，下降9.84%，减少原因为压减三公经费开支。其中：

1.因公出国（境）经费2021年预算无安排同比无变化。

2.公务接待费2021年预算10.00万元，同比减少1.80万元，下降15.25%，减少原因为压减三公经费开支。

3.公务用车运行维护费6.50万元，同比无变化。

（三）2021年其他收入安排的“三公”经费预算情况。2021年其他收入资金安排的“三公”经费支出23.25万元，同比减少1.75万元，下降7%。减少原因为压减三公经费开支。其中：

1.公务用车购置费23.25万元，同比减少1.75万元，下降7%，减少原因为压减三公经费开支。

八、政府性基金预算情况说明

（一）政府性基金收入预算说明

本单位没有政府性基金拨款安排。

（二）政府性基金支出预算说明

本单位没有政府性基金支出安排。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2021年公共财政安排机关运行经费预算111.08万元，其中：办公费5.37万元，水费3.00万元，电费11.81万元，邮电费9.37万元，差旅费2.32元，维修（护）费3.00万元，培训费0.78万元，公务接待费10.00万元，工会经费8.85万元，公务用车运行维护费6.50万元，其他交通费用35.28万元，其他商品和服务支出14.80万元。

（二）政府采购预算情况

2021年政府采购预算38.60万元，同比增加8.10万元，增长26.56%，其中资金来源于公共财政预算拨款8.35万元。

1.集中采购预算38.60万元，占政府采购预算100.00%。

（三）预算绩效管理项目情况

广西壮族自治区北海戒毒康复所2021年预算无绩效管理项目。

（四）国有资产占有情况

2021年初资产总计1879.71万元，同比减少154.12万元，下降7.58%，其中：

1.流动资产55.24万元（其中货币资金8.11万元），同比减少1.17万元，下降2.07%；

2.固定资产1739.62万元(其中房屋建筑物1420.42万元，公务车辆10.96万元），同比减少150.47万元，下降7.96%。

3.无形资产85.18万元，同比减少2.48万元，下降2.83%。

第四部分：名词解释

一、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、一般公共预算拨款：指自治区财政部门拨付安排于一般公共预算的资金。

三、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

四、政府性基金预算拨款：指自治区财政部门拨付安排于政府性基金预算的资金。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

六、上年结余收入：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。