广西壮族自治区警官学校2026年单位预算公开

广西壮族自治区警官学校

2026年单位预算公开

目录

第一部分：单位概况

第二部分：广西壮族自治区警官学校2026年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西壮族自治区警官学校2026年单位预算报表

第一部分：广西壮族自治区警官学校概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律、法令，落实上级的指示和决定。

（二）结合学校实际制定各项规章制度，编制学校工作中、长期规划和年度计划，并负责组织实施。

（三）按照国家计划和司法行政需要确定办学方针和管理目标，组织协调校内各项工作，保证学校工作的正常运转。

（四）承担全区司法行政系统的学员培训任务，对受训学员进行马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观教育、习近平新时代中国特色社会主义思想和作风、纪律教育。

（五）承担全区司法行政系统人民警察和新录用人员的培训、任职培训、警衔培训、专门业务培训和更新知识培训任务；承接外系统各类培训业务。

（六）面向社会招收中职学生，统筹安排教学训练课程，培养他们成为具备较好的理论功底和较强的实际操作能力，适应政法系统和社会需要的应用型人才。

（七）严格对在校学员（学生）实行规范化管理，教育全体学员（学生）严守法律、警纪，确保学员（学生）安全稳定。

（八）发挥人才优势，研究司法行政工作中惩罚改造罪犯、教育管理戒毒人员及社区矫正对象的客观规律和科学方法，为全区司法行政工作提供智力支持。

（九）负责学校警察和聘用人员队伍建设、党团建设的管理工作；管理学校人事及机构编制工作；按干部管理权限，做好各科室领导班子的考核选配及人民警察授衔、晋升审报、专业技术人员职称的评定审报工作。

（十）做好学校人民警察和聘用人员的政治思想工作，负责评功表模、岗位培训、宣传报道、素质教育工作；负责人民警察和聘用人员的工资和社会保险工作。

（十一）负责学校纪检监察、党风廉政建设工作，对学校人民警察进行执法督查和反腐倡廉教育。依据规定权限和党纪、政纪规定对本校人民警察和聘用人员违规违纪进行处罚。

（十二）负责学校财务工作，做好财务计划和经费预决算。

（十三）负责学校基建工作，对学校的基本建设进行统筹规划，通盘安排，抓好重大项目的资金筹措和工程的组织实施。

（十四）负责学校工会、妇女、计生、综合安全工作。

（十五）组织或参加有关院校工作的对外交流活动。

（十六）完成上级机关交办的其他事项。

二、机构设置情况

广西壮族自治区警官学校作为自治区司法厅下属二级预算单位，内设机构19个，主要包括8个管理机构：办公室、政治部、财务科、总务(基建)科、教学培训管理科、学生管理科、招生与就业指导办公室、安保科；7个教辅机构：警体中心、信息中心、科研中心、医务中心、心理康复中心、图书馆、档案馆；4个党群团机构：纪委、工会、妇委会、团委。

第二部分：广西壮族自治区警官学校2026年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

（一）收支总体情况。

我单位2026年预算总收入4975.00万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比增加175.85 万元，增长3.66％。

我单位2026年预算总支出4975.00万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比增加175.85 万元，增长3.66％。

总收支增长的主要原因：财政拨款增加现代职业教育质量提升计划专项资金及生均经费导致预算收入增加，因此，安排的项目支出增加。

（二）收入总体情况。

1.一般公共预算收入1660.89万元，同比增加234.52万元，增长16.44%，增长原因：一是人员变动及工资调整导致人员经费增加，二是增加了中职教育项目预算。

2.政府性基金预算收入0万元，与上年一致。

3.国有资本经营预算收入0万元，与上年一致。

4.财政专户管理的收入1357.49万元，同比减少126.06万元，下降8.50%，下降原因：警衔培训人数及班次减少，导致财政专户管理资金的收入减少。

5.单位资金收入1805.62万元，同比减少83.6万元，下降4.43%，其中：

（1）事业收入0万元，比上年减少1227.22万元，下降原因：将“事业收入”科目调整至“事业单位经营收入”科目。

（2）事业单位经营收入1381.15万元，比上年增加1381.15万元，增长100%，增长原因：将“事业收入”科目调整至“事业单位经营收入”科目。

（3）上级补助收入0万元，与上年一致。

（4）附属单位上缴收入0万元，与上年一致。

（5）其他收入预算424.47万元,同比减少237.53万元，下降35.88%，下降原因：招生人数减少，外出实习生人数减少，导致与实习相关的收入减少。

6.上年结转结余151万元，同比增加151万元，增长100%，增长原因：将预估上年结转结余数纳入年度预算，确保预算的完整性。

（三）支出总体情况。

按支出功能分类科目划分，支出分为四类：205类教育支出、208类社会保障和就业支出、210类卫生健康支出、221类住房保障支出。其中：

教育支出类科目4790.73万元，占本年支出预算96.3％，同比增加158.09万元，增长3.41％，增长原因：财政拨款增加现代职业教育质量提升计划专项资金及生均经费导致预算收入增加；

社会保障和就业支出类科目101.9万元，占本年支出预算2.05％，同比增加9.82万元，增长10.66％，增长原因：人员变动及工资调整导致社保支出增加；

卫生健康支出31.42万元，占本年支出预算0.63％，同比增加3.03万元，增长10.67％，增长原因：人员变动及工资调整导致医保支出增加；

住房保障支出类科目50.95万元，占本年支出预算1.02％，同比增加4.91万元，增长10.66％，增长原因：人员变动及工资调整导致住房公积金支出增加。

二、单位收入总体情况说明

2026年我单位收入总预算4975.00万元，同比增加175.85万元，增长3.66％。

（一）一般公共预算收入1660.89万元，同比增加234.52万元，增长16.44%。其中：

1.基本支出拨款1053.45万元，同比增加103.85万元，增长10.94%，增长原因：人员变动及工资调整导致人员经费增加。其中人员经费752.16万元，公用经费301.29万元；

2.项目支出拨款607.44万元，同比增加130.67万元，增长27.41%，增长原因：财政拨款增加现代职业教育质量提升计划专项资金及生均经费导致预算项目拨款收入增加。

（二）政府性基金预算收入0万元，与上年一致。

（三）国有资本经营预算收入0万元，与上年一致。

（四）财政专户管理的收入1357.49万元，同比减少126.06万元，下降8.5%，下降原因：财政专户收入主要为培训收入和学生住宿费，由于警衔培训人数及招生人数减少，因此，纳入专户管理的收入减少。

（五）单位资金收入1805.62万元，同比减少83.6万元，下降4.43%。其中：

（1）事业收入0万元，比上年减少1227.22万元，下降原因：将“事业收入”科目调整至“事业单位经营收入”科目。

（2）事业单位经营收入1381.15万元，比上年增加1381.15万元，增长100%，增长原因：将“事业收入”科目调整至“事业单位经营收入”科目。

（3）上级补助收入0万元，与上年一致；

（4）附属单位上缴收入0万元，与上年一致；

（5）其他收入预算424.47万元,同比减少237.53万元，下降35.88%，下降原因：招生人数减少，外出实习生人数减少，导致与实习相关的收入减少。

（六）上年结转结余151万元，同比增加151万元，增长100%，增长原因：将预估上年结转结余数纳入年度预算，确保预算的完整性。

三、单位支出总体情况说明

2026年单位支出总预算4975.00万元，同比增加175.85 万元，增长3.66％。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

基本支出预算1172.44万元，占本年支出预算的23.57％，同比增加134.29万元，增长12.94%，增长原因：人员变动及工资调整导致人员经费增加；

项目支出预算3802.56万元，占本年支出预算的76.43％，同比增加42.57万元，增长1.11%，增长原因：财政拨款增加现代职业教育质量提升计划专项资金及生均经费导致预算项目支出增加。

（一）基本支出预算。

基本支出预算1172.44万元，按功能科目分类，具体支出如下：

1.“2050302中等职业教育”支出988.17万元;

2. “2080505机关事业单位基本养老保险缴费”支出67.93万元；

3.“2080506机关事业单位职业年金缴费”支出33.97万元；

4.“2101102事业单位医疗”支出31.42万元；

5.“2210201住房公积金”支出50.95万元。

（二）项目支出预算。

项目支出预算3802.56万元，项目支出按功能科目分类，具体支出如下：

“2050302中等职业教育”支出3802.56万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算情况。

2026年财政拨款1660.89万元，全部为一般公共预算拨款（其中：上级补助510万元,本级财政拨款1150.89万元）,占收入总预算33.38%，同比增加234.52万元，增长16.44%，增长原因：一是人员变动及工资调整导致人员经费增加，二是增加了项目预算。

（二）支出预算情况。

2026年财政拨款1660.89万元，全部为一般公共预算拨款，占支出总预算33.38%。按支出功能分类科目划分，支出分为四类：205教育支出、208类社会保障和就业支出、210类卫生健康支出、221类住房保障支出。其中：

1.教育支出1510.59万元，占本年支出预算30.36%，同比增加220.03万元，增长17.05%，增长原因：财政拨款增加现代职业教育质量提升计划专项资金及生均经费导致预算项目支出增加。

2.社会保障和就业支出67.93万元，占本年支出预算1.37%，同比增加6.54万元，增长10.65%，增长原因：人员变动及工资调整导致社保支出增加；

3.卫生健康支出31.42万元，占本年支出预算0.63%，同比增加3.03万元，增长10.67%，增长原因：人员变动及工资调整导致医保支出增加；

4.住房保障支出50.95万元，占本年支出预算1.02%，同比增加4.91万元，增长10.66%，增长原因：人员变动及工资调整导致住房公积金支出增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2026年一般公共预算支出1660.89万元，占本年支出预算33.38 %，同比增加234.52万元，增长16.44％，增长原因：一是人员变动及工资调整导致人员经费增加，二是增加了项目预算。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算：

（一）基本支出预算。

基本支出预算1053.45万元，占本年支出预算21.17%，同比增加103.85万元，增长10.94%，增长的原因：人员变动及工资调整导致人员经费增加。其中：人员经费752.16万元，公用经费301.29万元。

中等职业教育支出903.15万元，占基本支出预算85.73%，同比增加89.36万元，增长10.98%，增长原因：在职在编人员增加及人员工资正常晋级晋档，工资总额增加。其中：人员经费支出601.86万元，公用经费支出301.29万元。

机关事业单位基本养老保险缴费67.93万元,占基本支出预算6.45%,同比增加6.54万元，增长10.65%，增长原因：在职人员工资增加，养老保险费用相应增加。主要用于支付事业单位在职人员的单位养老保险费用。

事业单位医疗31.42万元,占基本支出预算2.98%,同比增加3.03万元，增长10.67%，增长原因：在职人员工资增加，医疗保险费用相应增加。根据自治区和地方规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金50.95万元,占基本支出预算4.84%,同比增加4.91万元，增长10.66%，增长原因：在职人员工资增加，住房公积金拨款相应增加。按照国家统一规定，按行政单位在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（二）项目支出预算。

项目支出预算607.44万元，占本年支出预算的12.21%，同比增加130.67元，增长27.41%，增长原因：上级部门支持项目，增加拨款。

中等职业教育支出607.44万元，主要为中等职业教育学生的免学费、中等职业教育国家助学金、中等职业教育奖学金支出、现代职业教育质量提升计划专项资金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出1053.45万元，其中：人员经费752.16万元，公用经费301.29万元。

（一）人员经费。

工资福利支出预算681.96万元，占基本支出预算64.74%。同比增加20.8万元，增长3.15%，增长原因：人员变动及工资调整。其中：基本工资380.11万元、津贴补贴44.47万元、奖金3.3万元、机关事业单位基本养老保险缴费67.93万元、职工基本医疗保险缴费31.42万元、其他社会保障缴费2.97万元、住房公积金50.95万元、其他工资福利支出100.8万元。

对个人和家庭的补助支出预算70.2万元，占基本支出预算6.66%，同比增加13.39万元，增长23.57%，增长原因：人员变动及工资调整。其中：助学金48.97万元、其他对个人和家庭的补助支出21.23万元。

（二）公用经费。

商品和服务支出预算301.29万元，占基本支出预算28.6%，同比增加68.66万元，增长29.51%，增长原因：学生学籍数增加，生均拨款增加。其中：办公费15万元、水费45万元、电费135万元、差旅费10万元、维修(护)费44元、工会经费8.49万元、其他交通费用10万元、其他商品和服务支出33.8万元。

七、一般公共预算 “三公”经费支出情况说明

我单位2026年部门预算无一般公共预算 “三公”经费。

八、政府性基金预算情况说明

我单位2026年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

我单位2026年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。 

2026年广西警官学校事业单位相关运行经费301.29万元，同比增加68.66万元，增长29.51%，增长原因：学生学籍数增加，生均拨款增加，用于运行开支增加。其中：办公费15万元、水费45万元、电费135万元、差旅费10万元、维修(护)费44元、工会经费8.49万元、其他交通费用10万元、其他商品和服务支出33.8万元。  

（二）政府采购预算安排情况。 

2026年政府采购预算230.92万元，同比增加64.62万元，增长38.86％，增长原因：政府采购服务项目增加。其中：货物类采购77.81万元，占政府采购预算33.7%；工程采购0万元，占政府采购预算0%；服务类采购153.11万元，占政府采购预算66.30%。

（三）国有资产占用情况说明。

2024年车辆编制数2辆，实有数为2车辆，均为机要通信和应急用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。 

1.我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目13个，预算资金3802.56万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：中等职业教育支出，预算经费1885.75万元。2026年度绩效目标为保障学校正常运转，保障超市顺利运营，保证学生实习水平，提高教学质量。设1条数量指标：学生赴各单位实习，实习补贴发放人数(≥300人)；设1条质量指标：补贴与支出发放及时率(≥90%)；设1条时效指标：安排学生实习期限、超市建设完成时限于2026年内完成；设1条成本指标：项目成本小于等于1890万元；设1条可持续影响：提高学生就业技能率(≥90%)；设1条满意度指标：教师学生满意度占比(≥90%)。

重点项目二：学生资助补助经费-中职免学费-中央资金，预算经293万元。2026年度绩效目标为学校通过实行免学费政策免收中职学生学费，提升国家对技术技能人才的培养，获得财政免学费补助资金安排用于发放学校教职工绩效工资，实现弥补中职学校人员经费的不足，保障学校正常运转。设1条数量指标：保障人员经费人数(≥125人)；设1条质量指标：教职工人员稳定率(≥90%)；设1条时效指标：发放及时率(≥90%)；设1条成本指标：免学费发放成本(≤293万元)；设1条社会效益指标：保障教职工生活水平有所提升；设1条满意度指标：教职工满意度(≥90%)。

本部门2026年预算项目绩效目标详见附件表10。                                                     

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：主要用于行政单位按规定提取的离退休人员定额公用经费、离退休人员生活补助、退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。

十二、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）：主要用于支付行政单位在职人员的单位养老保险费用。

十三、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于支付行政单位在职人员单位职业年金费用。

十四、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：主要是根据自治区及地方规定，按行政机关在职人员工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

十五、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：主要是根据自治区及地方规定，按行政机关在职人员工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，按行政单位在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

十七、中等职业教育：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。

第四部分：广西壮族自治区警官学校2026年单位预算报表（见附件）