广西壮族自治区警官学校2025年单位预算公开

广西壮族自治区警官学校

2025年单位预算公开

目 录

第一部分：单位概况

第二部分：广西壮族自治区警官学校2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西壮族自治区警官学校2025年单位预算报表

第一部分：广西壮族自治区警官学校概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律、法令，落实上级的指示和决定。

（二）结合学校实际制定各项规章制度，编制学校工作中、长期规划和年度计划，并负责组织实施。

（三）按照国家计划和司法行政需要确定办学方针和管理目标，组织协调校内各项工作，保证学校工作的正常运转。

（四）承担全区司法行政系统的学员培训任务，对受训学员进行马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观教育、习近平新时代中国特色社会主义思想和作风、纪律教育。

（五）承担全区司法行政系统人民警察和新录用人员的培训、任职培训、警衔培训、专门业务培训和更新知识培训任务；承接外系统各类培训业务。

（六）面向社会招收中职学生，统筹安排教学训练课程，培养他们成为具备较好的理论功底和较强的实际操作能力，适应政法系统和社会需要的应用型人才。

（七）严格对在校学员（学生）实行规范化管理，教育全体学员（学生）严守法律、警纪，确保学员（学生）安全稳定。

（八）发挥人才优势，研究司法行政工作中惩罚改造罪犯、教育管理戒毒人员及社区矫正对象的客观规律和科学方法，为全区司法行政工作提供智力支持。

（九）负责学校警察和聘用人员队伍建设、党团建设的管理工作；管理学校人事及机构编制工作；按干部管理权限，做好各科室领导班子的考核选配及人民警察授衔、晋升审报、专业技术人员职称的评定审报工作。

（十）做好学校人民警察和聘用人员的政治思想工作，负责评功表模、岗位培训、宣传报道、素质教育工作；负责人民警察和聘用人员的工资和社会保险工作。

（十一）负责学校纪检监察、党风廉政建设工作，对学校人民警察进行执法督查和反腐倡廉教育。依据规定权限和党纪、政纪规定对本校人民警察和聘用人员违规违纪进行处罚。

（十二）负责学校财务工作，做好财务计划和经费预决算。

（十三）负责学校基建工作，对学校的基本建设进行统筹规划，通盘安排，抓好重大项目的资金筹措和工程的组织实施。

（十四）负责学校工会、妇女、计生、综合安全工作。

（十五）组织或参加有关院校工作的对外交流活动。

（十六）完成上级机关交办的其他事项。

二、机构设置情况

广西壮族自治区警官学校作为自治区司法厅下属二级预算单位，内设机构19个，主要包括8个管理机构：办公室、政治部、财务科、总务(基建)科、教学培训管理科、学生管理科、招生与就业指导办公室、安保科；7个教辅机构：警体中心、信息中心、科研中心、医务中心、心理康复中心、图书馆、档案馆；4个党群团机构：纪委、工会、妇委会、团委。

第二部分：广西壮族自治区警官学校2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

（一）收支总体情况。

我单位2025年预算总收入4799.15万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比减少2905.63 万元，下降37.71％。

我单位2025年预算总支出4799.15万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比减少2905.63 万元，下降37.71％。

总收支下降的主要原因：培训学员及招生人数减少导致预算收入减少，因此，安排的项目支出减少。

 （二）收入总体情况。

1.一般公共预算收入1426.37万元，同比增加252.45万元，增长21.5%，增长原因：一是人员变动及工资调整导致人员经费增加，二是增加了项目预算。

2.政府性基金预算收入0万元，与上年一致。

3.国有资本经营预算收入0万元，与上年一致。

4.财政专户管理的收入1483.55万元，同比减少627.11万元，下降29.71%，下降原因：警衔培训人数减少，纳入专户管理的收入减少。

5.单位资金收入1889.22万元，同比减少2530.98万元，下降57.26%，其中：

（1）事业收入1227.22万元，比上年增加1227.22万元，增长原因：将“事业单位经营收入”科目调整至“事业收入”科目。

（2）事业单位经营收入0万元，比上年减少3301.36万元，下降100%，下降原因：将“事业单位经营收入”科目调整至“事业收入”科目。

（3）上级补助收入0万元，与上年一致。

（4）附属单位上缴收入0万元，与上年一致。

（5）其他收入预算662万元,同比减少456.84万元，下降40.83%，下降原因：招生人数减少，外出实习生人数减少，导致与实习相关的收入减少。

6.上年结转结余0万元，与上年一致。

（三）支出总体情况。

按支出功能分类科目划分，支出分为四类，205类教育支出、208类社会保障和就业支出、210类卫生健康支出、221类住房保障支出，其中：

教育支出类科目4632.64万元，占本年支出预算96.53％，同比减少2930.71万元，下降38.75％，下降原因：培训学员及招生人数减少导致预算收入减少，因此，安排的项目支出减少。

社会保障和就业支出类科目92.08万元，占本年支出预算1.92％，同比增加13.87万元，增长17.73％，增长原因：人员变动及工资调整导致社保支出增加。

卫生健康支出28.39万元，占本年支出预算0.59％，同比增加4.28万元，增长17.73％，增长原因：人员变动及工资调整导致医保支出增加。

住房保障支出类科目46.04万元，占本年支出预算0.96％，同比增加6.93万元，增长17.73％，增长原因：人员变动及工资调整导致住房公积金支出增加。

二、单位收入总体情况说明

2025年我单位收入总预算4799.15万元，同比减少2905.63 万元，下降37.71％。

（一）一般公共预算收入1426.37万元，同比增加252.45元，增长21.5%，其中：

1.基本支出拨款949.6万元，同比增加86.68万元，增长10.04%，增长原因：人员变动及工资调整导致人员经费增加。其中人员经费716.97万元，公用经费232.63万元。

2.项目支出拨款476.77万元，同比增加165.77万元，增长53.3%，增长原因：安排一次性项目，主要是对校园老旧设施进行修缮，增加拨款。

（二）政府性基金预算收入0万元，与上年一致。

（三）国有资本经营预算收入0万元，与上年一致。

（四）财政专户管理的收入1483.55万元，同比减少627.11万元，下降29.71%，下降原因：财政专户收入主要为培训收入和学生住宿费，由于警衔培训人数及招生人数减少，因此，纳入专户管理的收入减少。

（五）单位资金收入1889.22万元，同比减少2530.98万元，下降57.26%，其中：

（1）事业收入1227.22万元，比上年增加1227.22万元，增长原因：将“事业单位经营收入”科目调整至“事业收入”科目。

（2）事业单位经营收入0万元，比上年减少3301.36万元，下降100%，下降原因：将“事业单位经营收入”科目调整至“事业收入”科目。

（3）上级补助收入0万元，与上年一致。

（4）附属单位上缴收入0万元，与上年一致。

（5）其他收入预算662万元,同比减少456.84万元，下降40.83%，下降原因：招生人数减少，外出实习生人数减少，导致与实习相关的收入减少。

（6）上年结转结余0万元，与上年一致。

三、单位支出总体情况说明

2025年单位支出总预算4799.15万元，同比减少2905.63 万元，下降37.71％。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。其中：

基本支出预算1038.15万元，占本年支出预算的21.63％，同比增加100.28万元，增长10.69%，增长原因：人员变动及工资调整导致人员经费增加。

项目支出预算3760.99万元，占本年支出预算的78.37％，同比减少3005.92万元，下降44.42%，下降原因：培训学员及招生人数减少导致预算收入减少，因此，安排的项目支出减少。

（一）基本支出预算。

基本支出预算1038.15万元，按功能科目分类，具体支出如下：

1.“2050302中等职业教育”支出871.64万元;

2. “2080505机关事业单位基本养老保险缴费”支出61.39万元；

3.“2080506机关事业单位职业年金缴费”支出30.69万元；

4.“2101102事业单位医疗”支出28.39万元；

5.“2210201住房公积金”支出46.04万元。

（二）项目支出预算。

项目支出预算3760.99万元，项目支出按功能科目分类，具体支出如下：

 “2050302中等职业教育”支出3760.99万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）收入预算情况。

2025年财政拨款1426.37万元，全部为一般公共预算拨款（其中：上级补助343万元,本级财政拨款1083.37万元）,占收入总预算29.72%，同比增加252.45万元，增长21.51%，增长原因：一是人员变动及工资调整导致人员经费增加，二是增加了项目预算。

（二）支出预算情况。

2025年财政拨款1426.37万元，全部为一般公共预算拨款，占支出总预算29.72%。按支出功能分类科目划分，支出分为四类，205教育支出、208类社会保障和就业支出、210类卫生健康支出、221类住房保障支出，其中：

1.教育支出1290.56万元，占本年支出预算26.89%，同比增加232万元，增长21.92%，增长原因：单位在职人员增加，人员工资增加。

2.社会保障和就业支出61.39万元，占本年支出预算1.28%，同比增加9.24万元，增长17.73%，增长原因：人员变动及工资调整导致社保支出增加。

3.卫生健康支出28.39万元，占本年支出预算0.59%，同比增加4.28万元，增长17.73%，增长原因：人员变动及工资调整导致医保支出增加。

4.住房保障支出46.04万元，占本年支出预算0.96%，同比增加6.93万元，增长17.73%，增长原因：单位人员变动及工资调整导致住房公积金支出增加。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年一般公共预算支出1426.37万元，占本年支出预算29.72 %，同比增加252.45万元，增长21.51％，增长原因：一是人员变动及工资调整导致人员经费增加，二是增加了项目预算。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（一）基本支出预算。

基本支出预算949.6万元，占本年支出预算19.79%，同比增加86.68万元，增长10.04%，增长的原因：人员变动及工资调整导致人员经费增加。其中：人员经费716.97万元，公用经费232.63万元。

中等职业教育支出813.79万元，占基本支出预算85.7%，同比增加66.23万元，增长8.86%，增长原因：在职在编人员增加及人员工资正常晋级晋档，工资总额增加。其中人员经费支出581.15万元，公用经费支出232.63万元。

机关事业单位基本养老保险缴费61.39万元,占基本支出预算6.46%,同比增加9.24万元，增长17.73%，增长原因：在职人员工资增加，养老保险费用相应增加。主要用于支付事业单位在职人员的单位养老保险费用。

事业单位医疗28.39万元,占基本支出预算2.99%,同比增加4.28万元，增长17.73%，增长原因：在职人员工资增加，医疗保险费用相应增加。根据自治区和地方规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金46.04万元,占基本支出预算4.85%,同比增加6.93万元，增长17.73%，增长原因：在职人员工资增加，住房公积金拨款相应增加。按照国家统一规定，按行政单位在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（二）项目支出预算。

项目支出预算476.77万元，占本年支出预算的9.93%，同比增加165.77元，增长53.3%，增长原因：安排一次性项目，主要是对校园老旧设施进行修缮，增加拨款。

中等职业教育支出476.77万元，主要为中等职业教育学生的免学费、中等职业教育国家助学金、中等职业教育奖学金支出、安防节能管理项目。

六、一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出949.6万元，其中：人员经费716.97万元，公用经费232.63万元。

（一）人员经费。

工资福利支出预算661.16万元，占基本支出预算69.52%。同比增加73.48万元，增长12.53%，增长原因：人员变动及工资调整。其中：基本工资346.47万元，津贴补贴37.19万元，奖金3.6万元，机关事业单位基本养老保险缴费61.39万元，职工基本医疗保险缴费28.39万元，其他社会保障缴费2.69万元，住房公积金46.04万元，其他工资福利支出134.4万元。

对个人和家庭的补助支出预算56.81万元，占基本支出预算5.98%，同比增加4.2万元，增长7.98%，增长原因：人员变动及工资调整。其中：助学金37.62万元，其他对个人和家庭的补助支出19.18万元。

（二）公用经费。

商品和服务支出预算232.63万元，占基本支出预算24.5%，同比增加9万元，增长4.02%，增长原因：学生学籍数增加，生均拨款增加。其中：办公费40万元，水费40万元，电费80万元，差旅费10万元，维修(护)费15元，工会经费7.67万元，其他交通费用7万元、其他商品和服务支出32.96万元。

七、一般公共预算 “三公”经费支出情况说明

我单位2025年部门预算无一般公共预算 “三公”经费。

八、政府性基金预算情况说明

我单位2025年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。 

2025年广西警官学校事业单位相关运行经费232.63万元，同比增加9万元，增长4.02%，增长原因：学生学籍数增加，生均拨款增加，用于运行开支增加。其中：办公费40万元，水费40万元，电费80万元，差旅费10万元，维修(护)费15万元，工会经费7.67万元，其他交通费用7万元。          

（二）政府采购预算安排情况。 

2025年政府采购预算166.3万元，同比减少209.48万元，减少55.75％，下降原因：政府采购服务项目减少。其中：货物类采购39.3万元，占政府采购预算23.63%；工程采购0万元，占政府采购预算0%；服务类采购127万元，占政府采购预算76.37%。

（三）国有资产占用情况说明。

2024年车辆编制数2辆，实有数为2车辆，均为机要通信和应急用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。 

1.我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目14个，预算资金3760.99万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：事业收入等安排的支出，预算经费1380.8万元。2025年度绩效目标为合法合规运用事业收入进行支出，保证各项目之间的平衡。设1条数量指标：数量指标：实施项目数量(≤18个)；设2条质量指标：质量指标：办公设备合格率(＝100%)、非实名编工资福利经费支出合规率(＝100%)；设2条时效指标：时效指标：办公设备采购及时率(＝100%)、非实名编工资福利经费支出及时率(＝100%)；设1条成本指标：成本指标：项目预算超支率(≤0%)；设1条社会效益指标：社会效益指标：补助补贴对象政策知晓率(≥90%)；设1条满意度指标：满意度指标：服务人群满意度(≥90%)。

重点项目二：学生实习费用，预算经费662万元。2025年度绩效目标为保证学生实习水平，提高教学质量。设1条数量指标：数量指标：学生赴各单位实习，实习补贴发放人数(≥300人)；设1条质量指标：质量指标：补贴发放准确率(＝100%)；设1条时效指标：时效指标：补贴发放及时率(＝100%)；设1条成本指标：成本指标：预算超支率(≤0%)；设1条可持续效益指标：可持续效益指标：学生毕业就业率(≥85%)；设1条满意度指标：满意度指标：实习学生满意度占比(≥90%)。

本部门2025年预算项目绩效目标详见附件表10、11。                                                          

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十一、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：主要用于行政单位按规定提取的离退休人员定额公用经费、离退休人员生活补助、退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助等支出。

十二、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）：主要用于支付行政单位在职人员的单位养老保险费用。

十三、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：主要用于支付行政单位在职人员单位职业年金费用。

十四、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：主要是根据自治区及地方规定，按行政机关在职人员工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

十五、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：主要是根据自治区及地方规定，按行政机关在职人员工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，按行政单位在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

十七、中等职业教育：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。

第四部分：广西壮族自治区警官学校2025年单位预算报表（见附件）

广西壮族自治区警官学校2025年单位预算公开报表.xlsx