广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2020年度部门决算

目    录

第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：概况

一、主要职能

广西第一强制隔离戒毒所主要职能是根据《中华人民共和国禁毒法》《禁毒条例》等相关法律法规，科学、文明地对被强制隔离戒毒人员实行强制性教育戒治，使强制隔离戒毒人员告别毒品，重塑自我，成为遵纪守法、自食其力，并具有一定文化和技能的对社会有用的人；组织实施强制隔离戒毒人员进行管理、教育、心理矫治、戒毒治疗、习艺劳动、诊断评估、变更戒毒措施、生活卫生防疫，以及指导支持社区戒毒、社区康复等工作，帮助吸毒成瘾人员戒除毒瘾，维护社会秩序稳定。

二、部门决算单位构成

2020年部门决算单位构成共1个，即：广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所。

第二部分： 2020年度部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入14309.49万元，其中本年收入14265.73万元, 较2019年度决算数增加112.59万元，增长0.79 %。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入13901.54万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1272.58万元增长10.08%，主要原因是本年在职警察晋级晋档，工资增加，按比例缴纳的公积金、医疗保险、职业年金相应提高；今年的绩效考评奖励增加；因疫情防控需要增加了防控工作、疫情防控隔离点建设经费及疫情加班的支出；

2.政府性基金预算财政拨款收入168.07万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少472.93万元，下降73.78%，主要原因是今年只有一个政府性基金预算项目，较去年减少了4个项目；

3.其他收入196.12万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数减少663.11万元，下降77.17%，主要原因是受疫情影响，劳务加工收入、副业收入大幅度减少；

4.上年结转和结余 43.76万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少23.95万元，下降35.37%，主要原因是预算执行较好，当年的项目预算支出基本完成；

（二）本部门2020年度总支出14396.37万元，其中本年支出 14388.42万元, 较2019年度决算数增加322.15万元，增长2.29%。支出具体情况如下：

    1.公共安全支出11533.61万元：主要用于行政运行支出8627.46万元、强制隔离戒毒人员生活支出446.56万元、强制隔离戒毒人员教育支出115万元、所政设施建设支出279万元、信息化建设支出3.76万元、其他强制隔离戒毒支出1778.83万元。较2019年度决算数增加831.73万元,增长7.77%,主要原因一是在职警察晋级增资；二是疫情防控工作、防控隔离点建设经费及疫情加班等支出增加；

2.社会保障和就业支出1712.34万元：主要用于归口管理的行政单位离退休支出287.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出820.55万元、机关事业单位职业年金缴费支出410.27万元、死亡抚恤191.94万元。较2019年度决算数减少96.84万元，下降5.35 %，主要原因一是离休警察死亡1人；二是2018年4-12月的离退休警察物业补贴在2019年补发；

3.卫生健康支出358.99万元：主要用于行政单位医疗358.99万元。较2019年度决算数增加17.67万元，增长5.18%，主要原因是在职警察晋级晋档增资，按比率缴存的行政单位医疗增加；

4.城乡社区支出168.07万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出168.07万元,较2019年度决算数减少472.93万元，下降73.78%，主要原因是今年只有一个政府性基金预算项目，而且较去年项目规模小；

5.住房保障支出615.41万元,主要用于在职警察缴存住房公积金,较2019年度决算数增加42.53万元,增长7.42%,主要原因是在职警察增资后按比率缴存的住房公积金增加；

6.年末结转和结余7.95万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少122.69万元，下降93.91%，主要原因受疫情影响，预算未纳入财政专户预算的其他收入大幅度减少，为保障所职能正常运转，使用了上年末结转和结余弥补支出。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出13937.34万元，较2019年度决算数增加1344.99万元，增长10.68 %。其中：基本支出 11312.36万元，项目支出 2624.98万元。

2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10616.43万元，支出决算为13937.34万元，完成年初预算的131.28%。

（一）公共安全支出年初预算为8123.28万元，支出决算为11250.60万元，完成年初预算的138.5%。主要用于：

     1.行政运行支出8627.46万元，与预算6743.64万元相比增加1883.83万元，增长27.93%，增长的原因是财政追加工资、执勤补贴、加班费、绩效考评奖等指标；

     2.强制隔离戒毒人员生活费支出446.65万元，与预算504万元相比减少57.35万元，下降11.38%，减少的原因主要是2020年6月中旬至9月底，我所对戒毒人员宿舍等房屋进行维修加固，所有在所戒毒人员转到了广西壮族自治区第三强制隔离戒毒所，相应的生活费也调剂给了该所；

    3.强制隔离戒毒人员教育费支出115万元，与预算133万元相比减少18万元，下降13.53%。减少的原因主要是2020年6月中旬至9月底，我所对戒毒人员宿舍等房屋进行维修加固，所有在所的戒毒人员转到了广西壮族自治区第三强制隔离戒毒所，相应戒毒人员教育费调剂给了该所；

     4.所政设施建设支出279万元，与预算79万元相比增加200万元，增长253.16%，增长的原因主要是财政追加戒毒人员宿舍等房屋进行维修加固项目支出；

     5.信息化建设支出3.76万元，与预算0万元相比增加3.76万元，增长100%，增加的原因主要是上年信息化建设收尾在今年进行；

     6.其他戒毒支出1778.82万元，与预算818.44万元相比增加960.38万元，增长117.34%，增长的原因主要是增加疫情防控工作经费、疫情防控隔离点建设经费、疫情防控加班补贴。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1518.75万元，支出决算为支出1712.34万元，完成年初预算的127.47%。主要用于：

1.归口管理的行政单位离退休经费支出289.58万元，与预算287.93万元相比增加1.65万元，增长0.57%，增长的原因主要是正常的退休人员增加，拨款增加；

    2.机关事业单位基本养老保险缴费支出820.55万元,预算820.55万元，完成年初预算的100%；

    3.机关事业单位职业年金缴费支出410.27万元，预算410.27万元，完成年初预算的100%；

    4.死亡抚恤191.94万元，与预算0万元相比增加191.94万元，增长100%，增长原因是死亡抚恤每年不做预算，视实际情况根据相关文件追加。

（三）卫生健康支出年初预算为358.99万元，支出决算为358.99万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障预算615.41万元，支出决算615.41万元，完成年初预算的100%。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出11312.36万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出9313.46万元，完成年初预算的126.74%。原因是财政追加政策性增资、执勤补贴、加班费、绩效考评奖等，支出增加；

（二）商品和服务支出1245.57万元，完成年初预算的93.89%。原因是厉行节约，财政压缩了公用经费，调减了经费，支出减少；

（三）其他对个人和家庭补助支出753.33万元，完成年初预算的134.76%。原因是正常退休人员增加，支出增加以及追加年初未列入预算的抚恤经费。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

2020年度政府性基金支出168.07万元，较2019年度决算数减少472.93万元，下降73.78%。全部为项目支出。

2020年度政府性基金支出年初预算为144.00万元，支出决算为168.07万元，完成年初预算的116.72%。

（一）城乡社区支出--其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为144.00万元，支出决算168.07万元，增加24.07万元，增长16.72%，完成年初预算的116.72%。原因是本年追加维修项目支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出24.87万元，完成年初预算的33.04%，比去年减少38.62万元，主要原因是：压缩了公用经费，厉行节约减少了经费支出，其中：因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购置及运行费支出决算 20.39万元；公务接待费支出决算4.48万元。

“三公”经费支出24.87万元与年初预算数同比减少50.4万元,下降66.96%,与上年支出数同比减少38.62万元,下降60.83%。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出20.39万元。

全部为公务用车运行支出20.39万元，完成年初预算的37.57%，比上年减少 33.88万元，原因是受疫情影响，业务联系多通过视频网络，出行减少，公务用车次数相应减少；压缩了公用经费，厉行节约减少了经费支出。此费用主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆，全年运行费支出20.39万元，平均每辆1.36万元。

（三）公务接待费支出 4.48万元,，完成年初预算的21.33%， 比上年减少4.74万元，原因是受疫情影响，往来单位业务联系多通过视频网络，接待人次减少，费用减少。本年国内公务接待批次33次，人次526 次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒和戒毒康复人员，开展强制隔离戒毒和戒毒康复业务，以及戒毒业务、警务督察检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出1245.57万元,比年年初预算数减少81.1万元,降低6.11%,主要原因是落实过“紧日子”要求压减支出，同时受疫情影响，往来单位业务联系多通过视频网络，“三公经费”支出减少。同比2019年减少18.39万元,降低1.45%,主要原因是受疫情影响，“三公经费”支出减少。

（二）政府采购支出情况说明

2020年本部门政府采购支出总额330.16万元,其中:政府采购货物支出4.34万元、政府采购工程支出307.89万元、政府采购服务支出17.93万元。授予中小企业合同金额330.16万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额19.18万元,占政府采购支出总额的5.81%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆15辆，其中，执法执勤用车10辆、特种专业技术用车1辆、其他用车4辆。单位价值50万元以上100万元以下通用设备1台；单位价值100万元以上专用设备1台。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1217.68万元，占一般公共预算项目支出总额的39.59%。组织对2020年度三类岗位工勤人员经费、戒毒人员生活费、戒毒人员宿舍等房屋维修加固经费3个项目支出开展绩效自评，共涉及资金1217.68万元。根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》(财预〔2011)46号)和自治区人民政府《关于推进我区预算绩效管理的实施意见》(桂政发(2011)77号)的有关规定,我所按照戒毒工作职能及戒毒工作发展规划,在自治区戒毒局的组织和指导下制定了本年度的重点项目绩效目标,项目预算绩效明确,执行有监控、项目完成有评价,较好地完成了2020年度工作目标。

一级项目和二级项目绩效目标完成情况

（1）三类岗位工勤人员经费：根据《中华人民共和国劳动法》、以及司法部、财政部、人力资源和社会保障部关于工人岗位分类设置和管理的相关规定和要求,保障我所三类岗位工勤人员的基本工资、津贴补贴、社会保障缴费及其他工资福利支出参照当地行政事业单位工人工资标准及社会保障政策，落实三类岗位工勤人员经费571.12万元，保障三类岗位工勤人员的各项开支，使他们安心工作，做好后期保障服务，保证场所的安全稳定。项目基本达到了预期的绩效目标，预算资金使用规范。

（2）戒毒人员宿舍等房屋维修加固经费： 我所是老旧场所，戒毒人员宿舍等十栋建筑房屋为大板房，始建于八十年代，安全性综合评定为Dsu级，给场所带来严重安全隐患，需对承重墙体和钢筋混凝土梁结构进行加固处理，总建筑面积8226.7㎡，使建筑物整体安全性提升，结构承载力基本能满足正常使用要求。经维修加固后房屋安全性综合评定达到Bsu级，维修费用200万元。戒毒人员宿舍等房屋加固后消除戒毒人员宿舍存在的安全隐患，确保警察职工和戒毒人员的安全，项目基本达到了预期的绩效目标，预算资金使用规范。

   （3）戒毒人员生活费:项目是根据自治区财政厅、司法厅《关于印发广西壮族自治区司法行政系统强制隔离戒毒所基本支出经费标准的通知》(桂财行(2016)18号)文的要求来编制,落实戒毒人员生活费446.56万元,保障了戒毒人员基本生活需要，项目基本达到了预期的绩效目标，预算资金使用规范。

2.部门决算中项目绩效自评结果

2020年,我所共有项目绩效目标3个,全部编制了项目绩效目标,项目绩效目标编制率为100%,分别是三类岗位工勤人员经费、戒毒人员生活费、戒毒人员宿舍等房屋加固经费,项目实施已完成。我所根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

（1）三类岗位工勤人员经费项目自评得分为95 分，原因是我所本项目本年度实际支出比预算减少24.14万元。主要原因为两名工勤人员正常退休，减少支出；下一步改进措施：一综合考虑各项目构成内容，把握好各项指标值；二建议增加三类岗位工勤人员年初人均预算财政拨款金额，减轻基层戒毒所劳务弥补的压力，提高他们的待遇，以吸引文化水平及层次更高的人员，更好的为戒毒场所服务，更好的保证场所的安全稳定。

（2）戒毒人员宿舍等房屋加固经费项目自评得分为93分。原因是由于是在疫情封闭期间进行项目修缮，实施过程中相关业务部门协调性不够高；下一步改进措施：今后在项目实施过程中做好沟通，加强部门间协调。

（3）戒毒人员生活费项目自评得分为92分，主要问题及原因：一是年初制定绩效目标时，未广泛征求各相关部门的意见，主要是财务部门根据以往的经验来制定的，绩效目标具有局限性，影响了项目的完成；二是未能很好地将绩效评价结果与年度的预算目标制定、工作业绩考核方面相关联，没有效发挥绩效评价的作用。三是对经常性项目，没有及时根据单位的具体情况调整各项指标额，项目预算与实际工作执行有脱节现象，影响绩效指标的完成。下一步改进措施：一是广泛征求各相关部门的意见，综合考虑各项目构成内容，把握好各项指标值，制定出易于统计和衡量的指标内容和指标值，有利于评价工作的顺利开展。二是及时将各绩效评价结果反馈，财务部门组织好各职能部门将绩效评价结果与年度的预算目标制定、工作业绩考核方面相结合，做好各自分工，相互配合，相互监督做好项目工作的绩效目标的修改及部门评价工作。三是项目支出绩效评价成为一项常态化工作，对部门内相同的经常性项目，制定统一的绩效管理目标、指标和绩效评价方法，统一标准、统一要求，让项目支出绩效评价工作体系更有效发挥作用。

（五）其他事项

2020年6月中旬-9月底我所戒毒人员宿舍等房屋维修加固，所有在所的强制戒毒人员调遣到广西壮族自治区第三强制隔离戒毒所，加固工程验收合格后，10月开始重新收治新强制戒毒人员。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。