广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所概况

一、主要职能

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所位于桂林市东郊，1984年4月成立，属自治区司法厅戒毒管理局直接管辖，单位级别正处级，原设计收容戒毒人员1500人。目前全所设置十一个职能科室、六个强制隔离戒毒大队和一所收治人员医院。科室分为政工、行政、管教、生产等四大块，负责全所工作指导、安全和后勤保障，大队直接管理教育戒毒人员，医院负责在所戒毒人员和干警职工的医疗保障工作，全所实行校园式、半军事化管理，依法准确及时地收治强制隔离戒毒人员，遵循“以人为本、科学戒毒、综合矫治、关怀救助”原则进行戒毒管理，并通过认真贯彻执行强制隔离戒毒人员管理暂行办法，把收治人员教育改造成为守法纪、讲公德、爱祖国、爱人民、爱劳动，具有一定文化知识和生产技能的社会主义建设的有用人才。

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所 

2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

                                    金额单位：万元

表二：收入决算表

金额单位：万元

表三：支出决算表

                                                                            金额单位：万元

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                               金额单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                        金额单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                            金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

                                                                           金额单位：万元

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                      金额单位：万元

第三部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所

2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入8130.19万元，其中本年收入7,490.12万元, 较2019年度决算数减少117.10万元，下降1.42%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入6,765.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加87.26万元，增长1.31%，主要原因是：人员经费有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入129.69万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少21.31万元，下降14.11%，主要原因是：2019年场所改扩建基本完成，经费需求减少。

3.其他收入594.44万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动收入、副业收入等。较2019年度决算数减少202.41万元，下降25.40%，主要原因是：2020年受新冠疫情影响，劳务收入减少。

4.上年结转和结余640.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加19.36万元，增长3.12%，主要原因是：2020年收回了以前年度支出，调增了年初结转结余。

（二）本单位2020年度总支出8,130.19万元，其中本年支出7,286.60万元, 较2019年度决算数减少566.49万元，下降7.21%。支出具体情况如下：

1. 公共安全支出5774.20万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2019年度决算数减少658.47万元，下降10.24%，主要原因：一是2019年场所改扩建基本完成，2020年支出减少；二是受新冠疫情影响，部分项目实施受到影响，结转下年执行；三是按照上级统一要求，压减了“三公”经费等支出。

2.社会保障和就业支出767.80万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2019年度决算数增加108.18万元，增长16.4%，主要原因：一是由于工资变动等原因导致计提基数的增加，从而社会保障和就业支出相应增加；二是2020年抚恤金支出增加较多。

3.卫生健康支出338.58万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2019年度决算数增加13.61万元，增长4.19%，主要原因：由于工资变动等原因导致计提基数的增加，从而卫生健康支出相应增加。

4．城乡社区支出129.69万元，主要是用于场所改扩建项目。较2019年度决算数减少42.5万元，下降24.68%，主要原因是：场所改扩建工作基本完成 ，本年支出减少。

5.住房保障支出276.32万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2019年度决算数增加12.69万元，增长4.81%，主要原因是：由于工资变动等原因导致计提基数的增加，从而为职工缴纳的单位住房公积金部分相应增加。

6.年末结转和结余843.59万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加449.39万元，增长1.14倍，主要原因：一是收回了以前年度支出，增加了年末结转结余；二是受新冠疫情影响，部分项目实施受到影响，结转到下年执行。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年度一般公共预算财政拨款支出6890.10万元，较2019年度决算数增加32.67万元，增长0.48%。其中：基本支出5370.37万元，项目支出1519.73万元。

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,530.61万元，支出决算为6890.10万元，完成年初预算的124.58%。

（一）公共安全支出年初预算为4,285.53万元，支出决算为5,507.40万元，完成年初预算的128.51%。预决算差异主要原因是：因人员增加、政策性增资，年度追加了工资经费、2019年绩效奖金和中央强制隔离戒毒补助资金。主要用于：

1.行政运行3,987.67万元；

2.强制隔离戒毒人员生活643.29万元；

3.强制隔离戒毒人员教育 123.50万元；

4.所政设施建设116.74万元；

5.信息化建设3.87万元；

6.其他强制隔离戒毒支出632.34万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为629.66 万元，支出决算为767.80万元，完成年初预算的121.94%。预决算差异主要原因是：因政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助等，以及追加了年初未列入预算的抚恤经费。主要用于：

1.归口管理的行政单位离退休80.14万元；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出436.99万元；

3.机关事业单位职业年金缴费支出184.22万元；

4.死亡抚恤66.46万元。

（三）卫生健康支出年初预算为339.10万元，支出决算为338.58万元，完成年初预算的99.85%。预决算差异主要原因是：差异不大，因人员正常退休导致的差异。主要用于：

1.行政单位医疗195.73万元；

2.公务员医疗补助142.85万元。

（四）住房保障支出年初预算为276.32万元，支出决算为276.32万元，完成年初预算的100%。预决算一致。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出5370.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4,494.74万元，完成年初预算的129.35%。预决算差异的主要原因是：政策性增资。

（二）商品和服务支出591.62万元，完成年初预算的91.75%。预决算差异的主要原因是自治区统一要求压减经费及“三公”经费使用的原因所致。

（三）对个人和家庭的补助284.01万元，完成年初预算的132.13%。预决算差异的主要原因是政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助、离休人员工资等，以及追加了年初未列入预算的抚恤经费。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年度政府性基金支出129.69万元，较2019年度决算数减少42.50万元，下降24.68%。其中项目支出129.69万元。

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2020年度政府性基金支出年初预算为130万元，支出决算为129.69万元，完成年初预算99.76%。全部是城乡社区支出，结余款项全数收回国库，无结余。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算14.80万元；公务接待费支出决算2.41万元。

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额17.21万元，与调整后的年初预算数一致。较2019年决算数减少11.49万元，下降40.05%，下降的主要原因是继续严格贯彻中央八项规定精神和自治区规定及要求，结合实际支出情况，压减了“三公”经费。

因公出国（境）费支出决算0万元，与年初预算数一致，与2019年决算数一致。

公务用车购置决算为零，与年初预算数及上年决算数一致。

公务用车运行费支出决算14.80万元，与调整后的年初预算数一致。较2019年决算数减少2万元，下降11.90%，下降的主要原因是：继续严格贯彻中央八项规定精神和自治区规定及要求，依标准依规定严格控制公务用车费用。受疫情影响，精简办公经费开支，公务用车次数减少。

公务接待费支出决算2.41万元，与调整后年初预算数一致。较2019年决算数减少9.49万元，下降79.78%，下降的主要原因是：继续严格贯彻中央八项规定精神和自治区规定及要求，依标准依规定严格控制公务接待费用。受疫情影响，精简办公经费开支，公务接待次数减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度本单位无因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出14.80万元。其中：

公务用车购置支出零万元，与年初预算数、上年决算数一致。

公务用车运行支出14.80万元。主要用于机要文件交换以及开展戒毒和戒毒康复业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出14.80万元，平均每辆1.64万元。

（三）公务接待费支出2.41万元，本年国内公务接待共45批次、571人次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒和戒毒康复人员，开展强制隔离戒毒和戒毒康复业务，以及戒毒业务、警务督察检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2020年本单位机关运行经费支出591.62万元，比年初预算数减少53.17万元，降低8.25%。主要原因是自治区统一压缩经费的要求；比2019年减少66.60万元，下降10.12%。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年本单位政府采购支出总额279.07万元，其中：政府采购货物支出277.93万元、政府采购服务支出1.14万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本单位共有车辆9辆，其中，应急保障用车2辆、执法执勤用车7辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位自行组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金758.37万元，占一般公共预算项目支出总额的49.90%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

（1）“广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所戒毒人员生活费”项目

自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是在戒毒人员饮食营养搭配上需进行思考。二是四所搬迁过来以后，该所全部戒毒人员伙食由我所戒毒人员食堂提供保障，但目前市场物价上涨，戒毒人员伙食费标准与实际开支伙食费有一定的差距，仍存在超支的现象。

下一步改进措施：适时增拨戒毒人员生活卫生经费，加快完善戒毒人员食堂无刀化机械设备的采购，为场所安全稳定提供强有力的生活物资后勤保障。合理计划全年戒毒人员生活费开支项目，严格采购申报程序，严把物资采购、食材采购的安全观，进一步做好对场所各类生活卫生设施设备的维护保养工作，彻底消除卫生设施安全隐患。

（2）“广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所基层所戒毒业务费”项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：2020年业务费支出177.18万元（其中财拨115.08万元），由于财拨经费的不足且自筹资金有限造成部分业务完成情况不理想，例如“提供资金保障，促进教育矫治质量的提高”、“有利于促进、提高强制隔离戒毒业务运行保障的长效机制”等指标。

下一步改进措施：提高戒毒业务费财拨资金保障力度，加强干警业务素质培训，不断完善场所安全软、硬件设施，加强后勤保障。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。