广西壮族自治区女子强制隔离戒毒所2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区女子强制隔离戒毒所

2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入6411.19万元，其中本年收入6397.33万元，较2023年度决算数增加340.18万元，增长5.60%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6180.91万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加321.74万元，增长5.49%，主要原因是在职人员增加和政策性增资。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入216.43万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，如习艺劳动补偿收入、副业收入等，较2023年度决算数增加63.65万元，增长41.66%，主要原因是习艺劳动补偿收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，较2023年度决算数无变化。

8.年初结转和结余13.86万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数减少45.20万元，下降76.53%，主要原因是本单位强化项目管理，加快预算执行，减少资金结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出6411.19万元，其中本年支出6403.24万元，较2023年度决算数减少289.82万元，下降4.33%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出5153.14万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出，较2023年度决算数增加294.86万元，增长6.07%，主要原因是在职人员增加和政策性增资。

2.社会保障和就业支出732.52万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本社保缴费，死亡抚恤等，较2023年度决算数增加48.84万元，增长7.14%，主要原因是在职人员增加，政策性增资，以及年中追加的死亡抚恤。

3.卫生健康支出203.61万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出，较2023年度决算数增加0.90万元，增长0.44%，无较大变动。

4.住房保障支出313.97万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出，较2023年度决算数增加1.47万元，增长0.47%，无较大变动。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余7.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数减少5.88万元，下降42.49%，主要原因是本单位强化项目管理，加快预算执行，减少资金结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出6180.91万元，较2023年度决算数增加321.74万元，增长5.49%。其中：基本支出4949.62万元，项目支出1231.29万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5512.15万元，支出决算为6180.91万元，完成年初预算的112.13%。

（一）公共安全支出年初预算为4292.44万元，支出决算为4930.81万元，完成年初预算的114.87%，预决算差异的主要原因是在职人员增加和政策性增资。

公共安全支出主要用于行政运行3709.52万元、强制隔离戒毒人员生活141.75万元、强制隔离戒毒人员教育80万元、所政设施建设730.10万元、其他强制隔离戒毒支出269.44万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为702.13万元，支出决算为732.52万元，完成年初预算的104.33%，预决算差异的主要原因是年度追加退休人员生活补助、按相关要求调整社保缴费基数及单位人员正常变动，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于行政单位离退休79.02万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出418.63万元、机关事业单位职业年金缴费支出209.31万元、死亡抚恤25.55万元。

（三）卫生健康支出年初预算为203.61万元，支出决算为203.61万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

卫生健康支出主要用于重大公共卫生专项10万元、行政单位医疗193.61万元。

（四）住房保障支出年初预算为313.97万元，支出决算为313.97万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4949.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4203.96万元，完成年初预算的116.95%，预决算差异的主要原因是在职人员增加和政策性增资。

（二）商品和服务支出515.72万元，完成年初预算的98.86%，预决算差异的主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本单位落实“过紧日子”要求，压减经费支出。

（三）对个人和家庭的补助229.94万元，完成年初预算的115.23%，预决算差异的主要原因是政策性增资及单位人员正常变动，并追加了年初未列入预算的死亡抚恤经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出19.12万元，完成年初预算的103.35%，主要原因是年中因业务需求，通过部门内部调增公务接待费；较2023年度决算数减少0.09万元，主要原因是贯彻落实上级“过紧日子”政策，压减经费支出。其中：因公出国（境）支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算13.11万元；公务接待费支出6.01万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算，较2023年度决算数无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出13.11万元。其中：

公务用车购置支出0万元，无年初预算，较2023年度决算数无变化。

公务用车运行支出13.11万元，完成年初预算的97.11%，较2023年度决算数减少1.21万元，主要原因是落实“过紧日子”政策，压减经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出13.11万元，平均每辆1.64万元。

（三）公务接待费支出6.01万元，完成年初预算的120.20%，较2023年度决算数增加1.13万元，主要原因是本单位作为全国司法行政系统智慧戒毒和全国统一的司法行政戒毒工作基本模式建设示范所，各相关业务单位交流增多，费用相应增加。国内公务接待批次68次，人次476次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出515.72万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少5.93万元，下降1.14%，主要原因是落实“过紧日子”要求压减经费支出；较2023年度决算数减少10.85万元，下降2.06%，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，压减经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额43.93万元，其中：政府采购货物支出31.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出12.69万元。授予中小企业合同金额27.40万元，占政府采购支出总额的62.38%，其中：授予小微企业合同金额26.36万元，占授予中小企业合同金额的96.20%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的56.57%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的76.68%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上设备3台；单位价值100万元以上专用设备0台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目26个，项目支出总额1387.43万元。其中，本级项目26个，本级项目支出1387.43万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：25个项目评为一等，涉及资金1347.43万元，占项目总数比例96.15%，占项目支出总额比例97.12%；1个项目评为二等，涉及资金40万元，占项目总数比例3.85%，占项目支出总额比例2.88%。

自评发现的主要问题及原因：指标值设置不够科学，主要原因是财业融合不足，部分指标未能较好地与不断调整的业务挂钩。

下一步整改措施：一是加强财业融合，加强与业务部门沟通，由业务部门设置符合业务需求的指标值；二是加强预算执行，督促业务部门及时按年初预算完成项目，并形成支出；三是加强项目库管理，完善项目库和项目电子档案建设，实现项目库动态管理。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员生活经费项目自评得分为100分。项目全年预算数为141.75万元，执行数为141.75万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，所内戒毒人员每月蔬菜、肉类、粮食、食用油实物量达标，经费支出合规，粮食食品卫生检验合格，粮食采购完成时间、项目总金额、食堂用水电成本占总成本率均达到设定指标值；二是效益指标，戒毒人员思想情绪稳定、年度食品安全无事故发生、保障场所安全稳定均已实现；三是满意度指标，戒毒人员满意度达标。

自评发现的主要问题及原因:指标值设置不够科学，主要原因是财业融合不足，部分指标未能较好地与业务挂钩。

下一步改进措施：加强与业务部门的沟通，提高指标值设置的规范性。

3.部门绩效评价结果

2024年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修（护）费、培训费、水电费、委托业务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。