广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所

2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入7791.68万元，其中本年收入7317.07万元，较2023年度决算数减少1269.56万元，下降14.01%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6874.12万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1230.89万元，下降15.19%，主要原因一是年度中央转移支付资金同比减少；二是2023年场所改扩建（二期）项目已完工结算并追加了结算经费，2024年无此项经费拨款。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入442.95万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加401.74万元，增长9.75倍，主要原因是收回以前年度补充戒毒经费的劳动补偿费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，较2023年度决算数无变化。

8.上年结转和结余474.61万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少440.41万元，下降48.13%，主要原因是2023年加快了场所改扩建（二期）项目的支付进度，上年结转和结余同比减少。

（二）本单位2024年度总支出7791.68万元，其中本年支出7325.83万元，较2023年度决算数减少1269.56万元，下降14.01%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出5717.40万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出，较2023年度决算数减少1244万元，下降17.87%，主要原因一是年度中央转移支付资金同比减少；二是2023年追加了场所改扩建（二期）项目的结算经费。

2.社会保障和就业支出845.23万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出，以及按规定缴纳的机关事业单位基本社保缴费，死亡抚恤等，较2023年度决算数减少34.93万元，下降3.97%，主要原因是2024年年中追加抚恤金同比减少。

3.卫生健康支出395.69万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，较2023年度决算数增加3.71万元，增长0.95%，无较大变动。

4.住房保障支出367.51万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出，较2023年度决算数增加14.42万元，增长4.08%，主要原因是按相关要求调整住房公积金缴费基数及单位人员正常变动。

5.年末结转和结余465.85万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少8.76万元，下降1.85%，主要原因是本单位加强项目管理，提高资金使用效率，结转结余资金减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出6885.98万元，较2023年度决算数减少1407.36万元，下降16.97%。其中：基本支出5862.75万元，项目支出1023.23万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6359.41万元，支出决算为6885.98万元，完成年初预算的108.28%。

（一）公共安全支出年初预算为4664.72万元，支出决算为5277.55万元，完成年初预算的113.14%。预决算差异的主要原因是人员变动和政策性增资。

公共安全支出主要用于行政运行4254.32万元、强制隔离戒毒人员生活190.25万元、强制隔离戒毒人员教育122万元、所政设施建设347.24万元、其他强制隔离戒毒支出363.74万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为862.94万元，支出决算为845.23万元，完成年初预算的97.95%。预决算差异的主要原因是人员变动。

社会保障和就业支出主要用于行政单位离退休138.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出472.77万元、机关事业单位职业年金缴费支出232.12万元、死亡抚恤1.50万元。

（三）卫生健康支出年初预算为464.23万元，支出决算为395.69万元，完成年初预算的85.24%，预决算差异的主要原因是年初预算医疗保险缴费按9%的缴费比例拨款，而2024年医疗保险缴费比例是7.4%。

卫生健康支出主要用于行政单位医疗215.07万元、公务员医疗补助180.62万元。

（四）住房保障支出年初预算数为367.51万元，支出决算数为367.51万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5862.75万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出4894.34万元，完成年初预算的112.92%，预决算差异的主要原因是政策性增资及单位人员正常变动。

（二）商品和服务支出645.68万元，完成年初预算的99.23%，预决算差异的主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费使用。

（三）对个人和家庭的补助322.73万元，完成年初预算的103.94%，预决算差异的主要原因是政策性增资及单位人员正常变动，并追加了年初未列入预算的死亡抚恤经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出23.10万元，完成年初预算的91.96%，较2023年度决算数减少1.08万元，主要原因是贯彻落实上级“过紧日子”政策，压减经费开支。其中：因公出国（境）支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出15.12万元；公务接待费支出7.98万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算，较2023年度决算数无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出15.12万元。其中：

公务用车购置费决算为0万元，与年初预算数及2023年度决算数一致。

公务用车运行支出15.12万元，完成年初预算的100%，较2023年度减少1.40万元，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，压减经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出15.12万元，平均每辆车1.89万元。

（三）公务接待费支出7.98万元，完成年初预算的79.80%，较2023年度决算数增加0.32万元，主要原因是2024年实际发生的接待业务同比增加。国内公务接待批次80次，人次586次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出645.68万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少4.99万元，下降0.70%，主要原因是落实“过紧日子”要求压减办公费、手续费、委托业务费和公车运行维护费等支出；较2023年度决算数减少2.60万元，下降0.40%，主要原因是办公经费减少落实“过紧日子”要求压减办公费、手续费、委托业务费和公车运行维护费等支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额450.68万元，其中：政府采购货物支出250.66万元、政府采购工程支出190.64万元、政府采购服务支出9.38万元。授予中小企业合同金额245.47万元，占政府采购支出总额的54.47%，其中：授予小微企业合同金额244.29万元，占授予中小企业合同金额的99.52%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的19.88 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的53.30%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上设备1台；单位价值100万元以上专用设备0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

项目绩效自评总体情况：本单位2024年度项目16个，项目支出总额1401万元。其中，本级项目16个，本级项目支出1401万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

本单位所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金1401万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步整改措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员医疗康复费项目自评结果为一等。项目全年预算数为97万元，执行数为97万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，指标1设定建立戒毒人员健康档案率=100%，指标2设定入所健康体检检查率=100%，指标3设定收治床位数≥1000张，指标4设定所内医院病床数≥18张，指标5设定每年体检次数≥1次，以上均完成绩效目标；二是质量指标，经费支出合规性定性合规，该项目资金使用规范，完成绩效目标；三是时效指标，指标1设定经费支出完成时间2024年12月20日前，指标2设定入所体检完成时间入所7日内，以上指标均完成绩效目标；四是成本指标，指标设定项目支出总成本≤122万元，完成绩效目标；五是社会效益指标，指标设定场所实现全年无非正常死亡、无重大疫情工作目标，完成绩效目标；六是满意度指标，戒毒人员满意度达标。此项目自评发现的主要问题是年初设定目标与完成情况存在一定的偏离。产生问题的原因是绩效目标管理和调整有待完善。下一步改进措施是绩效目标设立进一步合理化，切合实际工作。

（三）部门绩效评价结果

2024年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。