广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所

2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入7330.40万元，其中本年收入7234.63万元，较2023年度决算数减少2504.07万元，下降25.46%。收入具体情况如下：

1. 一般公共预算财政拨款收入为7156.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数减少765.30万元，下降9.66%，主要原因是场所基建项目已完成，专项经费拨付减少。

2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

4. 事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，因此无事业收入。

5. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，因此无经营收入。

6. 其他收入78.33万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少52.31万元，下降40.04%，主要原因是受收治戒毒人员人数下降影响，劳务加工产量下降，取得的习艺劳动补偿收入随之减少。

7. 使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，较2023年度决算数无变化。

8. 上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数无变化。

（二）本单位2024年度总支出7330.40万元，其中本年支出7230.34万元， 较2023年度决算数减少2504.07万元，下降25.46%。支出具体情况如下：

1. 公共安全支出5405.17万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2023年度决算数减少798.73万元，下降12.87%，主要原因是场所基建项目已完成，资金支出减少。

2. 社会保障和就业支出1011.18万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本社会保险缴费等。较2023年决算数减少192.62万元，下降16%，主要原因是死亡抚恤金减少。

3. 卫生健康支出436.19万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出，较2023年决算数减少11.06万元，下降2.47%，无较大变动。

4. 城乡社区支出0万元，较2023年减少1521.45万元，下降100%，主要原因是2024年无此类资金安排。

5. 住房保障支出377.80万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2023年决算数增加15.51万元，增长4.28%，主要原因是按相关要求调整住房公积金缴费基数及单位人员正常变动。

6. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

7. 年末结转和结余100.06万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度年末结转增加4.28万元，增长4.47%，主要原因是厉行节约，增强资金管理，压减非必要支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出7156.29万元，较2023年度决算数减少2327.76万元，下降24.54%。其中：基本支出6439.19万元，项目支出717.11万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6440.75万元，支出决算为7156.29万元，完成年初预算的111.11%。

（一）公共安全支出年初预算为4601.57万元，支出决算为5331.13万元，完成年初预算的115.85%。预决算差异的主要原因：一是人员变动和政策性增资；二是本年度追加中央专项补助经费。

公共安全支出主要用于：行政运行4614.02万元、强制隔离戒毒人员生活101.47万元、强制隔离戒毒人员教育93.51万元、所政设施建设199.81万元、其他强制隔离戒毒支出322.32万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为962.21万元，支出决算为1011.18万元，完成年初预算的105.09%。预决算差异的主要原因是年度追加离退休人员生活补助、按相关要求调整社保缴费基数及单位人员正常变动，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休216.51万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出485.34万元、机关事业单位职业年金缴费支出249.46万元、死亡抚恤金59.87万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为499.18万元，支出决算数为436.19万元，完成年初预算的87.38%。预决算差异的主要原因是按驻地相关要求调整社保缴费基数及单位人员正常变动。

卫生健康支出主要用于：行政单位医疗224.55万元、公务员医疗补助211.64万元。

 （四）住房保障支出年初预算数为377.80万元，支出决算数为377.80万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。住房保障支出用于缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6439.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5297.06万元，完成年初预算的113.12%。预决算差异的主要原因是政策性增资及单位人员正常变动。

（二）商品和服务支出658.27万元，完成年初预算的98.69%。预决算差异的主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费使用。

 （三）对个人和家庭的补助483.85万元，完成年初预算的117.20%。预决算差异的主要原因是政策性增资及单位人员正常变动，并追加了年初未列入预算的死亡抚恤金。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 本单位2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数减少1521.45万元，下降100%。

 2024年度无政府性基金预算，预决算无差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度国有资本经营预算安排的支出0万元，较2023年度决算数相同。

2024年度无国有资本经营预算，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 15.94万元，完成年初预算100%，比上年增加3.31万元，主要原因是场所回迁恢复日常工作模式，正常公务接待增加。其中：因公出国（境）支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出9万元；公务接待费支出6.94万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，预算无安排，比上年无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出9万元。其中：

公务用车购置费决算为0万元，与调整后的预算数及上年决算数一致。

公务用车运行支出9万元，完成年初预算100%，比上年增加0.54万元，基本与上年持平。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车有量为7辆，全年运行费支出9万元 ，平均每辆1.29万元。

（三）公务接待费支出6.94万元，完成年初预算的100%，比上年增加2.77万元，一是场所回迁后，省际交流检查开支增加；二是场所恢复正常工作模式，公务接待随之增加。2024年，本单位国内公务接待批次75次，人次710次。无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出658.27万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少9.23万元，降低1.38 %，主要原因是正常人员变动，公务员交通补贴和通讯补贴随之减少。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额63.31万元，其中：政府采购货物支出42.37万元、政府采购服务支出20.94万元。授予中小企业合同金额47.42万元，占政府采购支出总额的74.90%，其中：授予小微企业合同金额47.42万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的71.44 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的81.90%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、执法执勤用车4辆、离退休干部服务用车1辆；单位价值50万元以上设备3台；单位价值100万元以上专用设备0台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

项目绩效自评总体情况：本单位2024年度项目14个，项目支出总额741.20万元。其中本级项目14个，本级项目支出741.20万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

本单位所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金741.20万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步整改措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进；三是完善项目库和项目电子档案建设，原则上未入库项目不安排资金预算。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，本单位对“戒毒人员生活经费”进行了绩效自评得分为100分，评价结果为一等，项目全年预算数101.47万元，执行数为101.47万元 ，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是落实2024年所内戒毒人员伙食费、被服实物量规定的最低标准；二是为在所戒毒人员提供最基本的生活保障，减轻戒毒人员家庭负担； 三是维护强制隔离戒毒工作的正常秩序和安全稳定。

从评价情况来看，“戒毒人员生活经费”项目指标完成情况：1.产出分析：2024年严格按计划执行戒毒人员生活费，所内戒毒人员伙食费年人均3791元，粮食物量为16.58千克/年/人，食油为1.17千克/年/人，被服费年人均929元，满足人均2套要求。以上均能达到规定的最低标准，为在所戒毒人员提供最基本的生活保障。时效指标均在12月20日前完成，达到预期指标。成本指标实际完成值101.47万元。2.效果分析：减轻戒毒人员家庭负担，戒毒人员在所思想情绪稳定，安心戒毒。维护强制隔离戒毒工作的正常秩序和安全稳定。3.综合评价：2024年严格遵守国库支付、单位内部控制制度，专款专用，基本完成了各项绩效指标，年度绩效目标完成较好。实现“六无”单位。

（三）部门绩效评价结果

2024年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。