广西壮族自治区第三强制隔离戒毒所2024年度单位决算

第三部分：广西壮族自治区第三强制隔离戒毒所

2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入9554.76万元（其中本年收入9375万元），较2023年度决算数减少127.27万元，下降1.31%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9105.77万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加122.99万元，增长1.37%，主要原因是人员变动及政策性增资，人员经费拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，因此无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，因此无经营收入。

    6.其他收入269.23万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2023年度决算数其他收入减少233.37万元，下降46.43%，主要原因是戒毒人员减少，习艺劳动补偿收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无变化。

8.年初结转和结余179.76万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数减少16.89万元，下降8.59%，主要原因是盘活资金，提高资金使用效率，减少结转结余资金。

（二）本单位2024年度总支出9554.76万元（其中本年支出9554.76万元），较2023年度决算数减少127.27万元，下降1.31%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出7733.07万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出，较2023年度决算数减少84.95万元，下降1.09%，无较大变动。

2.社会保障和就业支出1091.76万元，主要用于按国家规定发放的退休人员津补贴、退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金等。与2023年决算数同比增加87.02万元，增长8.66%，主要原因一是人员变动及政策性增资，养老保险及职业年金缴费支出增加；二是退休人员增加，退休费及离退休公用支出增加；三是死亡抚恤金增加。

3.卫生健康支出278.43万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及退休人员医疗补助支出。与2023年决算数同比增加19.23万元，增长7.42%，主要原因是人员变动及政策性增资，医疗保险缴费支出增加。

4.城乡社区支出0万元，与上年同比无变化。

5.住房保障支出451.51万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。与2023年同比增加31.19万元，增长7.42%，增长的原因是按相关要求调整住房公积金缴费基数及单位人员正常变动。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配，与上年同比无变化。

7.年初结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，与上年同比无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出9105.77万元，较2023年度决算数增加122.99万元，增长1.37%。其中：基本支出7278.28万元，项目支出1827.49万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8030.61万元，支出决算为9105.77万元，完成年初预算的113.39%。

（一）公共安全支出年初预算为6290.20万元，支出决算为7284.08万元，完成年初预算的115.80%。预决算差异主要原因一是人员变动和政策性增资；二是本年度追加中央专项补助经费。

公共安全支出主要用于：行政运行5456.59万元，强制隔离戒毒人员生活374.70万元，强制隔离戒毒人员教育185万元，所政设施建设645.11万元，其他强制隔离戒毒支出622.68万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1010.47万元，支出决算1091.76万元，完成年初预算的108.04%。预决算差异的主要原因是年度追加退休人员生活补助、按相关要求调整社保缴费基数及单位人员正常变动，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休114.69万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出602.01万元、机关事业单位职业年金缴费支出301.01万元、死亡抚恤74.05万元。

（三）卫生健康支出年初预算为278.43万元，支出决算数为278.43万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出主要用于：行政单位医疗278.43万元。

 （四）住房保障支出年初预算为451.51万元，支出决算数为451.51万元，完成年初预算的100%。

住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出7278.28万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出6154.50万元，完成年初预算的117.94 %。预决算差异主要原因是政策性增资及单位人员正常变动。

（二）商品和服务支出754.85万元，完成年初预算的99.14%。预决算差异主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费使用。

（三）对个人和家庭的补助368.93万元，完成年初预算的128.26%。预决算差异主要原因是年度追加退休人员生活补助，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 本单位无政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出18.36万元，完成年初预算的64.81%，较2023年度决算数减少5.29万元，主要原因是贯彻落实上级“过紧日子”政策，压减经费开支。其中：因公出国（境）支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出10.87万元；公务接待费支出7.49万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算，较2023年度决算数无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出10.87万元。其中：

公务用车购置费决算为0万元，无年初预算，较2023年度决算数无变化。

公务用车运行支出10.87万元，完成年初预算的82.72%，较2023年度决算数减少1.70万元，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆，全年运行费支出10.87万元，平均每辆0.99万元。

（三）公务接待费支出7.49万元，完成年初预算的88.12%，比上年减少3.59万元，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，加强公务接待管理。国内公务接待批次99次，人次976次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出754.85万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少6.57万元，下降0.86%，主要原因是落实“过紧日子”要求压减邮电费、公务接待费和公务用车运行维护费等支出。比上年决算数增加32.89万元，增长4.56%，主要原因是在职人数增加，公用经费同比增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额779.95万元，其中：政府采购货物支出323.33万元、政府采购工程支出156.21万元、政府采购服务支出300.42万元。授予中小企业合同金额452.90万元，占政府采购支出总额的58.07%，其中：授予小微企业合同金额452.90万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0.72 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97.98%。

 （三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车6辆、特种专业技术用车2辆、离退休干部服务用车1辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上设备9台；单位价值100万元以上专用设备3台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

 1.项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目21个，项目支出总额2071.03万元。其中，本级项目21个，本级项目支出2071.03万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

本单位对21个项目开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：21个项目评为一等，涉及资金2071.03万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够贴合工作实际，绩效自评时难以提供佐证材料；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步整改措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进；三是通过开展财务工作实战大练兵竞赛，提高思想认识，提升各单位项目编制水平。

2.部分重点项目绩效自评情况

“智慧戒毒安防设备升级改造经费”自评得分100分，自评结论为一等，项目资金260万元。

从评价情况来看，项目指标完成情况：一是数量指标，指标设定购买巡逻机器人数量大于等于1台，实际购买1台，设定购买数字对讲机数量大于等于90台，实际购买260台，完成绩效目标；二是质量指标，指标设定设备验收合格率等于100%，完成绩效目标；三是时效指标，指标设定设备投入时间为2024年9月30日前，完成绩效目标；四是成本指标，指标设定项目支出总金额小于等于260万元，实际支出260万元，完成绩效目标；五是可持续影响指标，指标设定达到维护场所安全稳定，完成绩效目标；六是满意度指标，指标设定警察使用满意度大于等于90%，实际调查问卷满意度99%，完成绩效目标。

自评发现的主要问题是年初设定目标与完成情况存在一定的偏离。数字对讲机年初设定购买数量为大于等于90台，项目实施过程中，根据本单位实际值班需求对购置数量进行调整，充分发挥财政资金效益，确保场所安全稳定。

下一步工作，由财务科主导，对各业务部门提交的项目绩效指标进行指导和监督，项目绩效指标编制应相关、可行、合理、完整。

（三）部门绩效评价结果

2024年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。