广西壮族自治区第二强制隔离戒毒所2024年度单位决算

第三部分：广西第二强制隔离戒毒所2024年度

单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入8383.70万元，其中本年收入7918.65万元，较2023年度决算数增加622.83万元，增长8.03%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7490.48万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加650.73万元，增长9.51%，主要原因是人员变动及政策性增资，人员经费拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，因1此无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，因此无经营收入。

6.其他收入428.17万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等，较2023年度决算数增加119.74万元，增长38.82%，主要原因是加强戒毒人员思想教育，同时引进合理项目生产，有效的增加戒毒人员习艺劳动补偿收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金，较2023年度决算数无变化。

8.年初结转和结余465.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少147.64万元，下降24.10%，主要原因是本单位强化项目管理，加快预算执行，减少资金结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出8383.70万元，其中本年支出7722.11万元，较2023年度决算数增加622.83万元，增长8.03%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出6198.73万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，戒毒人员生活费、教育矫治费、戒毒康复治疗费等业务支出，以及戒毒场所建设支出，较2023年度决算数增加511.52万元，增长8.99%，主要原因是建设智慧监管场所，投入大量资金用于场所安防专用设备购置等项目。

2.社会保障和就业支出774.87万元，主要用于按国家规定发放的离休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数减少97.33万元，下降11.16%，主要原因是2023年度追加的死亡抚恤支出，2024年无此项经费支出。

3.卫生健康支出425.79万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出，较2023年度决算数减少3.60万元，下降0.84%，无较大变动。

4.住房保障支出322.72万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出，较2023年度决算数增加15.70万元，增长5.11%，主要原因是人员变动引起住房保障支出有所增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余661.59万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加196.54万元，增长42.26%，主要原因是本年度习艺劳动补偿收入和副业收入等其他收入增加，用其他收入弥补的项目支出减少，所以本年年末结转资金增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出7490.48万元，较2023年度决算数增加650.73万元，增长9.51%。其中：基本支出5557.94万元，项目支出1932.54万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为6684.73万元，支出决算数为7490.48万元，完成年初预算的112.05%。

（一）公共安全支出年初预算数为5164.69万元，支出决算数为5967.11万元，完成年初预算的115.54%。预决算差异主要原因是人员变动和政策性增资，年度追加人员经费。

公共安全支出主要用于：行政运行4044.57万元、强制隔离戒毒人员生活276.50万元、强制隔离戒毒人员教育135万元、所政设施建设1043.50万元、其他强制隔离戒毒支出467.54万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为767.46万元，支出决算数为774.87万元，完成年初预算的100.96%。预决算差异主要原因是年度追加退休人员补贴等。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休136.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出426.80万元、机关事业单位职业年金缴费支出211.65万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为432.48万元，支出决算数为425.79万元，完成年初预算的98.45%。预决算差异主要原因是按相关要求调整医疗保险缴费基数及单位人员正常变动。

卫生健康支出主要用于：重大公共卫生服务费10万元、行政单位医疗206.85万元、公务员医疗补助208.93万元。

（四）住房保障支出年初预算数为320.10万元，支出决算数为322.72万元，完成年初预算的100.82%。预决算差异主要原因是按相关要求调整住房公积金缴费基数及单位人员正常变动。住房保障支出用于缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5557.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4666.58万元，完成年初预算的118.93%。预决算差异主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出567.54万元，完成年初预算的99.28%。预决算差异主要原因是按自治区统一要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费使用。

（三）对个人和家庭的补助323.81万元，完成年初预算的102.91%。预决算差异的主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算，支出决算0万元，与预算无差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度无国有资本经营预算，支出决算0万元，与预算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出17.77万元，完成年初预算数的63.24%，比上年减少6.50万元，主要原因是贯彻落实上级“过紧日子”政策，压减经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算7.86万元;公务接待费支出决算9.90万元。

具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出7.86万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出7.86万元，完成预算的45.96%，较2023年度决算数减少4.24万元，下降35.04%，主要原因是按自治区统一要求“过紧日子”及本单位严格控制“三公”经费，减少公务用车的使用。

主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年财政拨款的公务用车保有量为10辆，全年运行维护费支出7.86万元，平均每辆0.79万元。

（三）公务接待费支出9.90万元，完成预算的90%，比上年减少2.27万元，下降18.65%，主要原因是按自治区统一要求“过紧日子”及本单位严格控制“三公”经费，接待费用减少。本年国内公务接待批次114次，人次1064次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出567.54万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少4.09万元，降低0.72%。主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，比上年增加21.69万元，增长3.97%，主要原因是本年度开始增加福利费项目支出，以及外出办事等的差旅费用增加。

（二）政府采购支出情况说明

2024年本单位政府采购支出总额1190.68万元，其中：政府采购货物支出873.70万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出316.98万元。授予中小企业合同金额671.36万元，占政府采购支出总额的56.38%，其中：授予小微企业合同金额671.36万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额41.01%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.76%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车7辆、离退休干部服务用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备12台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2024年度项目19个，项目支出总额2026.64万元，全部为本级项目。无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

本单位所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金2026.64万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步整改措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制合适本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进；三是落实《项目经费管理暂行规定》，完善项目库和项目电子档案建设，原则上未入库项目不安排资金预算。

2.部分重点项目绩效自评情况

场所安防专用设备购置经费项目自评为100分。该项目全年预算数为530万元，执行数530万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，全年按照预算计划采购场所安防专用设备（系统）共计11套；二是质量指标，设备验收合格率为99%，完成绩效目标；三是时效指标，指标指定经费支出完成时间为2024年12月31日前，完成绩效目标；四是成本指标，指标设定项目年支付金额≤530万元，完成绩效目标；五是效益指标中可持续影响，指标指定设备预计使用年限≥10年，完成绩效目标，六是满意度指标，指标设定使用部门及主管部门满意度达到90%以上，经抽查，满意度达到100%。

自评发现的主要问题及原因：年初绩效目标的设定还需进一步完善、优化，部分产出数量指标设定值有偏差。

下一步改进措施：一是要加强项目的推进实施，尽量早完成、早使用；二是要求业务部门结合年度工作计划通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。