广西壮族自治区戒毒管理局2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区戒毒管理局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入80621.51万元，其中本年收入77570.15万元，较2023年度决算数减少15958万元，下降16.52%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入75440.41万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少5440.96万元，下降6.73%，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目主体建设阶段已完工，进入配套设施建设阶段，投入专项资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本部门为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本部门为行政单位，无经营收入。

6.其他收入2129.74万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加83.91万元，增长4.10%，无较大变动。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无变化。

8.上年结转和结余3051.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少10600.95万元，下降77.65%，主要原因是积极推进广西第一强制隔离戒毒所迁建项目施工进度，基本建设资金跨年度结转减少。

（二）本部门2024年度总支出80621.51万元，其中本年支出78512.15万元，较2023年度决算数减少15958万元，下降16.52%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出64270.25万元，主要用于按国家规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2023年度决算数减少12338.66万元，下降16.11%，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目主体建设阶段已经完工，进入配套设施建设阶段，资金支出减少。

2.社会保障和就业支出8200.24万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位社会保险缴费等。较2023年度决算数减少153.95万元，下降1.84%，无较大变动。

3.卫生健康支出2825.01万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2023年度决算数增加59.30万元，增长2.14%，无较大变动。

4.城乡社区支出0万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出。较2023年度决算数减少2735.63万元，下降100%，主要原因是2024年无此类资金安排。

5.住房保障支出3216.66万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数增加152.91万元，增长4.99%，无较大变动。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本部门为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余2109.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少942万元，下降30.87%，主要原因是本部门加强项目管理，提高资金使用效率，结转结余资金减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出76419.65万元，较2023年度决算数减少11772.48万元，下降13.35%。其中：基本支出53035.33万元，项目支出23384.32万元。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为72072.42万元，支出决算为76419.65万元，完成年初预算的106.03%。

（一）公共安全支出年初预算为58156.60万元，支出决算为62177.74万元，完成年初预算的106.91%。预决算差异的主要原因一是人员变动和政策性增资，二是本年度追加中央专项补助经费。

公共安全支出主要用于行政运行38861.13万元、一般行政管理事务349.03万元、强制隔离戒毒人员生活1598.42万元、强制隔离戒毒人员教育1307.48万元、所政设施建设15851.94万元、信息化建设108.47万元、其他强制隔离戒毒支出4101.27万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为7729.34万元，支出决算为8200.24万元，完成年初预算的106.09%。预决算差异的主要原因是年度追加离退休人员生活补助、追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于行政单位离退休1374.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出4245.97万元、机关事业单位职业年金缴费支出2123.31万元、死亡抚恤456.78万元。

（三）卫生健康支出年初预算为2979.37万元，支出决算为2825.01万元，完成年初预算的94.82%，预决算差异的主要原因是按相关要求调整医疗保险缴费基数及单位人员正常变动。

卫生健康支出主要用于重大公共卫生专项30万元，行政单位医疗1945.34万元，公务员医疗补助849.66万元。

 （四）住房保障支出年初预算为3207.11万元，支出决算为3216.66万元，完成年初预算的100.30%，预决算无较大差异。

住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出53035.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出44165.62万元，完成年初预算的117.06 %。预决算差异的主要原因是政策性增资及单位人员正常变动。

（二）商品和服务支出5605.92万元，完成年初预算的98.64%。预决算差异的主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本部门严格控制“三公”经费使用。

 （三）对个人和家庭的补助3263.78万元，完成年初预算的118.83%。预决算差异的主要原因是政策性增资、单位人员正常变动，及追加了年初未列入预算的死亡抚恤经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 本部门2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算减少2735.63万元，下降100%。

 本部门2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，预决算无差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度国有资本经营预算安排的支出0万元。

本部门2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算0万元，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 184.69万元，完成年初预算的71.21 %，比上年减少74.66万元，主要原因是贯彻落实上级“过紧日子”政策，压减经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算121.79万元，公务接待费支出决算62.90万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年决算一致。

（二）公务用车购置及运行费支出121.79万元。其中：

公务用车购置费支出0万元，与预算及上年决算一致。

公务用车运行支出121.79万元，完成年初预算的76.30%，比上年减少27.58万元，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，压减经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展强制隔离戒毒业务工作所需车辆燃料、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，本部门10个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为84辆，全年运行费支出121.79万元，平均每辆1.45万元。

（三）公务接待费支出62.90万元，完成年初预算的73.61%，较2023年决算数减少4.27万元，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，压减经费支出。国内公务接待批次701次，人次5748次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出5605.92万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算减少77.14万元，下降1.36 %，主要原因是落实“过紧日子”要求压减经费支出。比2023年决算减少19.05万元，下降0.34%，主要原因是贯彻落实“过紧日子”政策，压减经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额4214.02万元，其中：政府采购货物支出2214.14万元、政府采购工程支出858.80万元、政府采购服务支出1141.09万元。授予中小企业合同金额2302.68万元，占政府采购支出总额的54.64%，其中：授予小微企业合同金额1774.91万元，占授予中小企业合同金额的77.08%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额34.37 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的59.85%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆84辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车12辆、应急保障用车6辆、执法执勤用车51辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部服务用车5辆、其他用车4辆；单位价值50万元以上设备32台；单位价值100万元以上专用设备18台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

我部门2024年度部门预算数24767.05万元，执行数24671.98万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，本部门在2024年整体支出中能结合戒毒工作实际专款专用，使用过程中严格遵循政府采购、国库支付等相关制度，较好地完成了各项绩效指标。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目185个，项目支出总额24671.98万元。其中，本级项目185个，本级项目支出24671.98万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目

本部门所有项目均开展了绩效自评，项目绩效自评结果为：182个项目评为一等，涉及资金24460.69万元，占项目总数比例98.38%，占项目支出总额比例99.14%；3个项目评为二等，涉及资金211.29万元，占项目总数比例1.62%，占项目支出总额比例0.86%。

自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步整改措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本部门的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进；三是落实《项目经费管理暂行规定》，完善项目库和项目电子档案建设，原则上未入库项目不安排资金预算。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，“广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程”项目自评得分为99.32分，一等，涉及资金11203.21万元。

项目指标完成情况：一是数量指标，指标设定建设工程量15454.72平方米；二是质量指标，指标设定经费支出合规性定性达到，该项目资金使用规范，完成绩效目标；三是时效指标，指标设定经费支出完成时间为2024年12月31日前，完成绩效目标；四是成本指标，指标设定项目年支付金额≤11203.21万元，完成绩效目标；五是社会效益指标，项目建成后，建筑综合利用率将超80%，受益人群将超2200人，可满足收治需求，满足戒毒人民警察办公、执勤、备勤需求，设施正常运转；六是生态效益指标，指标设定节能减排、环保定性达到标准，项目按照南宁市自然资源局下发的《建设工程规划许可证》实施细则建设，各项节能减排满足国家规范要求，满足制定指标；七是满意度指标，指标设定主管部门满意度达到90%以上，经抽查，满意度达到98%。

自评发现的主要问题是年初设定目标与完成情况存在一定的偏离。原因是项目评审及招标过程时间长于预期、项目因乌石岭路未修建导致交地较晚，且受施工不可抗力等因素影响过多，导致实际发生与规划有所偏差。

下一步工作，加速推进乌石岭路建设协调的工作要求，协调解决同步建设的问题；安排专人参与加快推进配电工程的财政投资评审工作；与各参建单位多沟通交流，制定更为合理的绩效目标，压实责任，提高工作效能，更好地完成绩效目标任务。

（三）部门绩效评价结果

本部门组织对“广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程”进行了部门评价，评价结果为优秀，涉及资金11203.21万元。从评价情况来看，项目资金管理规范高效，年度预算资金全部到位，实际支出11203.21万元，预算执行率达100%。资金通过国库集中支付系统拨付，严格遵循合同约定及审批程序，无截留、挤占、挪用等违规情况，会计核算规范，符合财务管理制度要求。

绩效目标总体完成良好。产出指标方面，1标段11个单体完成主体结构封顶验收，9个进入装修阶段；2标段4个单体完成主体结构验收并进入装修；建设工程量达15454.72平方米，完成率96.59%，经费支出按时完成，成本控制在预算范围内。效益指标实现建筑综合利用率80%、设施正常运转率90%，节能减排符合国家规范。满意度指标中，主管部门满意度达98%，远超预期。

评价发现项目存在3标段因乌石岭路未修建导致3栋单体无法施工、进度达55.55%未达60%目标，建设工程量略低于预期，部门协同机制待完善等问题。下一步协调推进乌石岭路建设，制定赶工计划；优化绩效指标增强科学性；建立参建单位月度协调机制，利用预算一体化平台强化监控，确保项目提质增效。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。