广西壮族自治区警官学校2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区警官学校2023年度部门决算情况

说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入5318.5万元，其中本年收入  4858.05万元, 较2022年度决算数减少726.33万元，下降12.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1396.2万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少2293.92万元，下降62.16%，主要原因是原在编警察和离退休人员分流到各监狱单位，导致人员经费大幅度减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入2034.47万元。为财政专户资金和经营收入等自有资金。较2022年度决算数增加2034.47万元，增长100%，主要原因是学校改制为公益二类事业单位，相应的收入分类有所调整，学校财政专户经费和培训经营收入纳入到事业收入。

5.经营收入0万元。

6.其他收入1427.38万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数减少191.65万元，下降11.84%，主要原因是因学校改制，将警衔培训班的收入列入事业收入的范畴，导致其他收入下降。

7.用事业基金弥补收支差额0 万元。

8.上年结转和结余460.45万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少275.24万元，下降37.41%，主要原因是学校改制为公益二类，学生扩招，教职工人数增加，导致工资福利增加，相应的支出随之增加。

（二）本部门2023年度总支出5318.50万元，其中本年支出  5166.14万元, 较2022年度决算数减少726.33万元，下降12.02%。支出具体情况如下：

1.公共安全类支出30.41万元：主要用于留校警察2022年度机关奖励性补贴。

较2022年度决算数减少1623.09万元，下降98.16 %，主要原因是学校改制为公益二类，原在编警察和离退休人员分流到各监狱单位，导致人员经费大幅度减少。

2.教育支出4989.75万元：主要用于学校人员经费、日常公用经费及项目支出。

较2022年度决算数增加1909.99万元，增长62.02 %，主要原因是学校改制后，功能分类有所变化，学生扩招，生均经费随之增加。

3.社会保障和就业支出65.98万元：主要用于人员社保类支出。

较2022年度决算数减少474.44万元，下降87.79%，主要原因是学校改制，人员分流导致人员经费减少，社保经费减少。

4.行政事业单位医疗支出30.52 万元：主要用于人员医疗经费支出

较2022年度决算数减少75.11万元，下降71.11%，主要原因是学校改制，人员分流导致人员经费减少，医疗保障经费减少。

5.住房保障支出49.48万元：主要用于人员公积金支出。

较2022年度决算数减少135.6万元，下降73.27 %，主要原因是学校改制，人员分流导致人员经费减少，公积金经费减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

7.年末结转和结余152.36万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少328.09万元，下降68.29%，主要原因是学校改制，学生扩招，教职工人数增加，培训业务量增加随之培训成本增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区警官学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1427.28万元，较2022年度决算数减少2262.84万元，下降61.32%。其中：基本支出1076.00万元，项目支出351.28万元。

广西壮族自治区警官学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1221.48万元，支出决算为1427.28万元，完成年初预算的116.85%。

（一）公共安全支出（类）监狱（款）行政运行（项）年初预算为0万元，支出决算为30.41万元。主要原因是追加留校警察2022年度机关奖励性补贴；

（二）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为1100.24万元，支出决算为1250.88万元，完成年初预算的113.69%。主要用于人员工资福利及维护学校日常运行工作经费；

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为54.8万元，支出决算为65.98万元，完成年初预算的120.10%。主要用于人员社保经费；

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为25.34万元，支出决算为30.51万元，完成年初预算的120.10%。主要用于人员医疗经费；

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为41.10万元，支出决算为49.48万元，完成年初预算的120.39%。主要用于人员公积金经费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1076.00万元，其中:人员经费支出849.63万元，主要包括:基本工资373.83万元，津贴补贴38.54万元，奖金39.57万元，机关事业单位基本养老保险缴费65.98万元，职工基本医疗保险缴费30.52万元，其他社会保障缴费2.89万元，住房公积金49.48万元，其他工资福利支出230万元，助学金1.71万元，其他对个人和家庭的补助17.12万元;公用经费支出226.37万元，办公费92.2万元，水费20万元,电费50万元，差旅费30万元，维修(护)费11万元，工会经费6.85万元，信息网络及软件购置更新16.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出830.80万元，完成年初预算的118.81%。差异原因：人员经费的追加。

（二）商品和服务支出226.37万元，完成年初预算的100%。与年初预算持平。

（三）对个人和家庭的补助支出18.83万元，完成年初预算的34.98%。差异原因：助学金经费追加并按规定发放助学金，余下结转下年使用。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区警官学校2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区警官学校2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区警官学校2023年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0万元，下降0 %，比上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是：本单位本年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额166.28万元，其中：政府采购货物支出149.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.33万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额166.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额166.28万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要是轿车4部，小型客车2部，其他客车4部；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数5034.40万元，执行数1218.70万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，保障了学校日常运转的必需开支，确保了学生的教学质量，满足了学员培训的教学要求，保证了学校在改制后的平稳过渡，确保学校的日常办公教学的正常运行，学生和学员满意度达90%以上。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目17个，项目支出总额1218.70万元。其中，本级项目17个，本级项目支出1218.70万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金1218.71万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效目标及指标设置不够规范、合理；二是过程管理不够精细；三是部门履职效益佐证材料收集略有不足。下一步改进措施：一是加大培训力度，合理编制绩效目标及指标；二是加强过程管理，提高项目实施质量；三是强化绩效管理意识，丰富效益支撑材料。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，2023年中等学校免学费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为210.00万元，执行数为210.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是保障了学校的日常正常运转、按时发放人员工资福利；二是为优化中职教育，促进学校转型升级提供经费保障，充分调动教职工的工作积极性；三是不断加强学校的宣传力度，大大提高学校的知名度；四是学生和教职工满意度大于90%。自评发现的主要问题及原因：项目绩效实际情况与目标的差异绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：一是绩效考核的标准更加细化，通过合理的量化标准进行评分，使绩效工资分配方式上能更加合理；二是不断完善绩效工资发放办法，尽量做好在职人员收入分配方案，保障教职工的劳动收入。在体现奖优罚劣的方面，多想些办法，鼓励在职人员更多参与单位事业活动。

3.部门绩效评价结果。

组织对“2023年中等学校免学费”等5个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等。

（1）2023年中等职业教育国家助学金年初预算总金额30万元，预算执行实际支出30万元，执行率达100%。项目绩效目标完成情况：2023年全年共发放国家助学金643人次，发放金额52.15万元，分两批发放，通过发放助学金提高了学生的学习积极性，从而保障学生权益。

（2）2023年中等职业学校免学费年初预算总金额210万元，预算执行实际支出210万元，执行率达100%。项目绩效目标完成情况：一是按时发放人员工资福利；二是为优化中职教育，促进学校转型升级提供经费保障，充分调动教职工的工作积极性；三是不断加强学校的宣传力度，大大提高学校的知名度。发现的主要问题及原因：项目绩效实际情况与目标的差异绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进；下一步改进措施：一是绩效考核的标准更加细化，通过合理的量化标准进行评分，使绩效工资分配方式上能更加合理；二是不断完善绩效工资发放办法，尽量做好在职人员收入分配方案，保障教职工的劳动收入。在体现奖优罚劣的方面，多想些办法，鼓励在职人员更多参与单位事业活动。

（3）2023年自治区人民政府中等职业教育奖学金年初预算总金额2万元，预算执行实际支出2万元，执行率达100%。项目绩效目标完成情况：保障学生权益，鼓励学生积极学习。评比表彰对象数达到2人以上，评比表彰奖励发放到位率达到90%，评比表彰对象满意度达到90%。

（4）学校安保费用年初预算总金额86万元，预算执行实际支出77.97万元，执行率达90.67%。项目绩效目标完成情况：保障学校的安全，保证洁净的校园，治安良好率达92％，保安，清洁员按时到岗率达95％，教师和学生满意度达到92％。

（5）学员宿舍楼托管服务费及床上用品租赁年初预算总金额114万元，预算执行实际支出91.83万元，执行率达80.56%。项目绩效目标完成情况：我校每年接待培训学员预计超过10000人，保证入住学员的住宿服务得到保障，培训学员入住舒适度

达90%以上，培训学员入住床品质量合格率达90以上，学员评价满意度达90%以上。

4.财政绩效评价结果。

2023年度本部门无项目被列入财政评价范围

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。