广西壮族自治区女子强制隔离戒毒所2023年度部门决算

第三部分：广西女子强制隔离戒毒所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入6071.01万元（其中本年收入6011.94万元），较2022年度决算数增加219.90万元，增长3.76%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5859.17万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加187.82万元，增长3.31%，主要原因是新增在职人员及在职人员政策性增资、年中追加中央转移支付资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入152.78万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2022年度决算数增加13.77万元，增长9.91%，主要原因是企业弥补习艺劳动补偿收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余59.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加18.31万元，增长44.93%，主要原因是企业弥补习艺劳动补偿收入增加。

（二）本单位2023年度总支出6701.01万元（其中本年支出6057.16万元），较2022年度决算数增加849.90万元，增长14.53%。具体情况如下。

1.公共安全支出4858.28万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数增加246.63万元，增长5.35%，主要原因是政策性增资追加人员经费、年中追加中央转移支付资金。

2.社会保障和就业支出683.68万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费和年初未列入预算的死亡抚恤。较2022年度决算数增加20.54万元，增长3.10%，主要原因是追加年初未列入预算的死亡抚恤。

3.卫生健康支出202.71万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2022年度决算数增加2.32万元，增长1.16%，主要原因是新招录公务员，经费相应增加。

4.住房保障支出312.50万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少1.37万元，下降0.44%，主要原因是缴存基数减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余13.84万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少48.22万元，下降77.70%，主要原因是加强预算执行，减少资金结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出5859.17万元（其中：基本支出4920.29万元，项目支出938.88万元），较2022年度决算数增加187.82万元，增长3.31%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为5019.51万元，支出决算数为5859.17万元，完成年初预算的116.73%。

（一）公共安全支出年初预算数为3830.40万元，支出决算数为4660.28万元，完成年初预算的121.67%。预决算差异主要原因是政策性增人增资、年中追加中央转移支付资金。

公共安全支出主要用于：行政运行3731.40万元、强制隔离戒毒人员生活190.90万元、强制隔离戒毒人员教育70.00万元、所政设施建设379.41万元、其他强制隔离戒毒支出288.57万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为673.90万元，支出决算数为683.68万元，完成年初预算的101.45%。预决算差异主要原因是追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休72.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出390.79万元、机关事业单位职业年金缴费支出194.60万元、死亡抚恤25.89万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为202.71万元，支出决算数为202.71万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

卫生健康支出主要用于：重大公共卫生专项10.00万元、行政单位医疗192.71万元。

（四）住房保障支出年初预算数为312.50万元，支出决算数为312.50万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4920.29万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出4170.06万元，完成年初预算的116.68%。预决算差异主要原因是人员变动和政策性增资。

（二）商品和服务支出526.57万元，完成年初预算的97.23%。预决算差异主要原因是按照自治区要求统一压减经费和本单位严格控制“三公”经费。

（三）对个人和家庭的补助223.66万元，完成年初预算的128.35%。预决算差异主要原因是政策性增人增资，年度追加退休人员生活补助、行政单位医疗等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出19.21万元，与调整后的预算数一致。比上年增加6.20万元，增长47.65%，主要原因是疫情结束后工作常态化，戒毒人员调遣和后续照管回访等各项工作正常开展。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数14.32万元；公务接待费支出决算数4.88万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出14.32万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出14.32万元，完成预算的100%，比上年增加2.10万元，增长17.18%，主要原因是疫情结束后工作正常开展，戒毒人员调遣和后续照管示范站点增加，公务用车使用增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年度财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行维护费支出14.32万元，平均每辆1.79万元。

（三）公务接待费支出4.88万元，完成预算的100%，比上年增加4.09万元，增长5.18倍，主要原因是疫情结束后工作常态化，公务接待费同比增加，本年国内公务接待批次54次，人次393次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出526.57万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少14.99万元，下降2.77%，主要原因是按照自治区要求统一压减经费；比2022年度增加2.31万元，增长0.44%，主要原因是政策性增人增资，支出费用同比增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额92.16万元，其中：政府采购货物支出77.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.16万元。授予中小企业合同金额86.56万元，占政府采购支出总额的93.92%，其中：授予小微企业合同金额23.98万元，占授予中小企业合同金额的27.70%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的77.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车4辆、离退休干部服务用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目26个，项目支出总金额1395.00万元。其中：本级项目26个，本级项目支出1395.00万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：24个项目评为一等，涉及资金1155.10万元，占项目总数比例92.31%，占项目支出总额比例82.80%；2个项目评为二等，涉及资金239.90万元，占项目总数比例7.69%,占项目支出总额比例17.20%。自评发现的主要问题及原因，部分项目产出数量指标设定值有偏差，因新收治人员减少，强制隔离戒毒人员人数下降，实际完成情况未能达到预期效果，指标设计上有待完善。下一步改进措施，项目绩效目标制定时，要求业务部门通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标。

2.部分重点项目绩效自评情况

强制隔离戒毒人员生活费项目自评得分为96.73分。项目全年预算数为190.90万元，执行数为190.90万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，全年按照戒毒人员伙食、被服标准执行，食品卫生检验合格，经费支出合规，按时完成支付；二是效益指标，戒毒人员思想情绪稳定，全年无食品安全事故发生，持续维护场所正常运行；三是满意度指标，戒毒人员满意度达标。自评发现的主要问题及原因:年初绩效目标的设定还需进一步完善、优化,部分产出数量指标设定值有偏差。下一步改进措施：项目绩效目标制定时，要求业务部门通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。