广西壮族自治区北海戒毒康复所2023年度部门决算

第三部分：广西北海戒毒康复所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1495.62万元（其中本年收入1436.57万元），较2022年度决算数减少20.68万元，下降1.36%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1435.59万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少18.61万元，下降1.28%，主要原因是落实“过紧日子”政策，压减经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入0.98万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2022年度决算数减少49.29万元，下降98.05%，主要原因是副业收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余59.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加47.22万元，增长3.99倍，主要原因是年初归集调入50万元资金。

（二）本单位2023年度总支出1495.62万元（其中本年支出1469.74万元）,较2022年度决算数减少20.68万元，下降1.36%。具体情况如下。

1.公共安全支出1233.43万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数减少42.53万元，下降3.33%，主要原因是落实“过紧日子”政策，压减经费。

2.社会保障和就业支出117.72万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2022年度决算数增加5.29万元，增长4.71%，主要原因是政策性增资，社保缴费基数增大。

3.卫生健康支出60.44万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出。较2022年度决算数减少2.33万元，下降3.71%，主要原因是在职人员退休，缴费基数调整。

4.住房保障支出58.16万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数增加2.06万元，增长3.67%，主要原因是政策性增资，为职工缴纳的住房公积金单位部分相应增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余25.87万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加16.82万元，增长1.86倍，主要原因是部分戒毒康复业务项目未结算，结转下年使用。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出1435.59万元（其中：基本支出995.74万元，项目支出439.85万元），较2022年度决算数减少18.61万元，下降1.28%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1134.00万元，支出决算数为1435.59万元，完成年初预算的126.60%。

（一）公共安全支出年初预算数为907.56万元，支出决算数为1199.27万元，完成年初预算的132.14%。预决算差异主要原因是政策性增资追加人员经费以及中央转移支付资金。

公共安全支出主要用于：行政运行759.42万元、强制隔离戒毒人员生活50.05万元、强制隔离戒毒人员教育171.00万元、所政设施建设191.50万元、其他强制隔离戒毒支出27.30万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为110.01万元，支出决算数为117.72万元，完成年初预算的107.01%。预决算差异主要原因是政策性增资，年中追加养老保险缴费等。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休1.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出77.54万元、机关事业单位职业年金缴费支出38.77万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为61.42万元，支出决算数为60.44万元，完成年初预算的98.40%，预决算差异主要原因是人员变动引起的差异。

卫生健康支出主要用于：行政单位医疗31.59万元、公务员医疗补助28.85万元。

（四）住房保障支出年初预算数为55.01万元，支出决算数为58.16万元，完成年初预算的105.73%。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出995.74万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出860.33万元，完成年初预算的131.76%。预决算差异的主要原因是政策性增资。

（二）商品和服务支出110.68万元，完成年初预算的100.70%。预决算差异的主要原因是人员变动引起通讯补贴增加。

（三）对个人和家庭的补助24.74万元，完成年初预算的107.94%。预决算差异主要原因是政策性增资，年中追加退休人员生活补助、行政单位医疗、公务员医疗补助等。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出9.59万元，与调整后的预算数一致。比上年增加2.35万元，增长32.46%，主要原因是疫情结束，戒毒康复人员入所和后续照管回访等各项工作正常开展。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数5.53万元；公务接待费支出决算数4.06万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出5.53万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出5.53万元，完成预算的100%，比上年减少0.46万元，下降7.68%，主要原因是公务用车保养良好，无较大维修开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒康复业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年度财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行维护费支出5.53万元，平均每辆2.77万元。

（三）公务接待费支出4.06万元，完成预算的100%，比上年增加2.81万元，增长2.25倍，主要原因是疫情结束后工作常态化，公务接待费同比增加，本年国内公务接待批次61次，人次381次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出110.68万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0.77万元，增长0.70%，主要原因是人员变动经费开支增加；比2022年度增加6.67万元，增长6.41%，主要原因是疫情结束后，各项业务正常开展，公用经费开支增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额153.81万元，其中：政府采购货物支出42.04万元、政府采购工程支出107.28万元、政府采购服务支出4.49万元。授予中小企业合同金额150.81万元，占政府采购支出总额的98.05%，其中：授予小微企业合同金额21.48万元，占授予中小企业合同金额的14.24%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的33.18%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、离退休干部服务用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）;单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目15个，项目支出总金额559.09万元。其中：本级项目15个，本级项目支出559.09万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金525.98万元，占项目总数比例86.67%，占项目支出总额比例94.08%；2个项目评为二等，涉及资金33.11万元，占项目总数比例13.33%,占项目支出总额比例5.92%。自评发现的主要问题及原因，部分项目产出数量指标设定值有偏差，因新收治人员减少，戒毒康复人员人数下降，实际完成情况未能达到预期效果，指标设计上有待完善。下一步改进措施，项目绩效目标制定时，根据实际制定可量化、合理化指标。

2.部分重点项目绩效自评情况

康复人员生活经费项目自评得分为100分。项目全年预算数为50.05万元，执行数为50.05万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，全年按照要求收治康复人员，康复人员伙食、被服标准达到合格，经费支出合规；二是效益指标，戒毒康复人员思想情绪稳定，持续维护场所正常运行；三是满意度指标，戒毒康复人员满意度达标。

自评发现的主要问题及原因:年初绩效目标的设定还需进一步完善、优化,部分产出数量指标设定值有偏差。下一步改进措施：项目绩效目标制定时，制定可量化、合理化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。