广西壮族自治区第七强制隔离戒毒所2023年度部门决算

第三部分：广西第七强制隔离戒毒所

2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入3378.31万元（其中本年收入3216.81万元），较2022年度决算数增加183.51万元，增长5.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3062.57万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加725.06万元，增长31.02%，主要原因是政策性增资、中央转移支付资金同比增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数减少500.00万元，主要原因是场所改扩建项目主体工程竣工，2023年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入154.25万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2022年决算数增加29.06万元, 增长23.21%，主要原因是企业弥补的习艺劳动补偿收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余161.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少70.61万元,下降30.42%，主要原因是当年加快支付进度，项目完成较好，年初结转和结余减少。

（二）本单位2023年度总支出3378.31万元，其中本年支出3264.15万元，较2022年决算数增加183.51万元，增长5.74%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出2824.83万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数增加600.44万元，增长26.99%，主要原因是政策性增资追加人员经费、年中追加中央转移支付资金。

2.社会保障和就业支出222.92万元，主要用于按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费等。较2022年度决算数增加73.30万元，增长48.99%，主要原因是政策性增资，机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费相应增加。

3.卫生健康支出104.95万元，主要用于行政单位医疗及公务员医疗补助等医疗保障方面的支出。较2022年度决算数增加16.23万元，增长18.29%，主要原因是政策性增资，医疗保险和医疗补助等缴费相应增加。

4.城乡社区支出0万元，主要是用于戒毒场所改扩建和支出。较2022年决算数减少500.00万元,主要原因是场所改扩建项目主体工程竣工，2023年无政府性基金预算。

5.住房保障支出111.46万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年决算数增加40.87万元,增长57.89%，主要原因是政策性增资，住房公积金等缴费相应增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余114.15万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少47.34万元，下降29.31%，主要原因是上年结转基建项目资金本年用于支付结算基建项目款，年末结转减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出3106.71万元（其中：基本支出2187.59万元，项目支出919.12万元），较2022年度决算数增加738.52万元，增长31.18%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2317.78万元，支出决算数为3106.71万元，完成年初预算的134.04%。

（一）公共安全支出年初预算数为1917.59万元，支出决算数为2667.38万元，完成年初预算的139.10%。预决算差异主要原因是政策性增资、年中追加中央转移支付资金。

公共安全支出主要用于：行政运行1748.26万元、强制隔离戒毒人员生活91.92万元、强制隔离戒毒人员教育100.00万元、所政设施建设483.97万元、其他强制隔离戒毒支出243.23万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为203.06万元，支出决算数为222.92万元，完成年初预算的109.78%。预决算差异主要原因是政策性增资、机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费相应增加。

社会保障和就业支出主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出148.61万元、机关事业单位职业年金缴费支出74.31万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为95.60万元，支出决算数为104.95万元，完成年初预算的109.78%，预决算差异主要原因是政策性增资，行政单位医疗和公务员医疗补助等缴费相应增加。

卫生健康支出主要用于：行政单位医疗67.80万元、公务员医疗补助37.15万元。

（四）住房保障支出年初预算数为101.53万元，支出决算数为111.46万元，完成年初预算的109.78%。预决算差异主要原因是政策性增资，住房公积金等缴费相应增加。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2187.59万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出1869.33万元，完成年初预算的147.72%。预决算差异的主要原因是政策性增资。

（二）商品和服务支出275.97万元，完成年初预算的103.50%。预决算差异主要原因是人员变动引起交通补贴增加。

（三）对个人和家庭的补助42.30万元，完成年初预算的100%。与预算无差异。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数减少500.00万元，主要原因是场所改扩建已基本完成，2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出17.47万元，与调整后的预算数一致。比上年增加12.71万元，增长2.67倍，主要原因是疫情结束后，各项业务工作正常开展，公务用车运行维护费支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数13.95万元，公务接待费支出3.52万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元。与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出13.95万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出13.95万元，完成预算的100%，比上年增加10.5万元，增长3.04倍。主要原因是疫情结束后，各项业务工作正常开展，公务用车运行维护费支出增加。主要用于机要文件交换以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用。2023年财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行维护费用13.95万元，平均每辆3.49万元。

（三）公务接待费支出3.52万元，完成预算的100%，比上年增加2.21万元，增长1.68倍，主要原因是疫情结束后，各项业务正常开展，公务接待费同比增加。本年国内公务接待批次69次、人次345次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出275.97万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加9.34万元，增长3.50%，主要原因是人员变动，追加相应的公用经费；比2022年度增加36.14万元，增长15.07%。主要原因是政策性增资，支出费用同比增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额397.20万元，其中：政府采购货物支出264.99万元、政府采购工程支出131.55万元、政府采购服务支出0.66万元。授予中小企业合同金额397.20万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额397.20万元，占授予中小企业合同金额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额66.71%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的33.12%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.17%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、离退休干部服务用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备4台（套），单位价值100万元以上设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目12个，项目支出总金额1067.32万元。其中：本级项目12个，本级项目支出1067.32万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及金额915.40万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例85.77%；2个项目评为二等，涉及金额151.92万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例14.23%。

自评发现的主要问题及原因：部分项目产出数量指标设定值有偏差，因新收治人员减少，戒毒人员人数下降，实际完成情况未能达到预期效果，指标设计上有待完善。下一步改进措施:加大戒毒人员收治力度，应收尽收。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员医疗康复费项目自评为95.46分。项目全年预算数为80.00万元，执行数为80.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，戒毒人员健康档案建档率完成100%，达到经费支出合规、按时完成支付，但收治人数未达标；二是效益指标，场所实现无非正常死亡、无重大疫情工作目标，持续维护场所正常运行；三是满意度指标，戒毒人员满意度达标。自评发现的主要问题及原因:产出数量指标中“收治人数”指标未完成，主要原因是我区禁毒戒毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，收治人数下降。下一步改进措施：一是加大戒毒人员收治力度，应收尽收；二是项目绩效目标制定时，制定可量化、合理化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。