广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所2023年度部门决算

2024-10-14 09:35 来源：广西壮族自治区戒毒管理局

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目录

第一部分：广西第六强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西第六强制隔离戒毒所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西第六强制隔离戒毒所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西第六强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所是自治区司法行政机关，主要职责是贯彻执行国家有关强制隔离戒毒和戒毒康复工作方针政策，根据《中华人民共和国禁毒法》、《中华人民共和国戒毒条例》等有关法律法规，充分运用各种教育戒治手段，对戒毒人员进行生理脱毒治疗和综合性的心理、行为矫治，通过开展有针对性的戒毒康复训练、行为养成引导、习艺培训和社会支持系统修复工作，帮助吸毒人员戒除毒瘾，改造成为一名遵纪守法和掌握一定职业技能的公民。

二、机构设置情况

本单位设政治处、办公室、监察室、审计科、计划财务科、生产科、管理科、教育科、警戒保卫科、生活卫生科等10个职能科室、5个强制隔离戒毒大队以及1所医院。

单位代码	单位名称	单位驻地
129008	广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所	北海市

第二部分：广西第六强制隔离戒毒所2023年度部门决算报表

收入支出决算总表
公开01表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	6,184.03	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35	5,232.50
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	351.77	八、社会保障和就业支出	39	740.67
	9		九、卫生健康支出	40	349.66
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	286.82
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	6,535.80	本年支出合计	58	6,609.65
使用非财政拨款结余（含专用结余）	28		结余分配	59
年初结转和结余	29	262.11	年末结转和结余	60	188.26
	30			61
总计	31	6,797.91	总计	62	6,797.91
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表
公开02表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目代码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		6,535.80	6,184.03					351.77
2040801	行政运行	3,926.84	3,750.16					176.69
2040804	强制隔离戒毒人员生活	315.40	315.40
2040805	强制隔离戒毒人员教育	119.05	119.05
2040806	所政设施建设	197.97	197.96
2040899	其他强制隔离戒毒支出	599.39	424.31					175.08
2080501	行政单位离退休	79.60	79.60
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	382.42	382.42
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	191.21	191.21
2080801	死亡抚恤	87.44	87.44
2100409	重大公共卫生服务	10.00	10.00
2101101	行政单位医疗	176.87	176.87
2101103	公务员医疗补助	162.79	162.79
2210201	住房公积金	286.82	286.82
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
公开03表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目代码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		6,609.65	5,293.99	1,315.66
2040801	行政运行	3,926.84	3,926.84
2040804	强制隔离戒毒人员生活	315.40		315.40
2040805	强制隔离戒毒人员教育	119.05		119.05
2040806	所政设施建设	197.97		197.97
2040899	其他强制隔离戒毒支出	673.24		673.24
2080501	行政单位离退休	79.60	79.60
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	382.42	382.42
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	191.21	191.21
2080801	死亡抚恤	87.44	87.44
2100409	重大公共卫生服务	10.00		10.00
2101101	行政单位医疗	176.87	176.87
2101103	公务员医疗补助	162.79	162.79
2210201	住房公积金	286.82	286.82
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表
公开04表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	6,184.03	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36	4,806.88	4,806.88
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	740.67	740.67
	9		九、卫生健康支出	41	349.66	349.66
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	286.82	286.82
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	6,184.03	本年支出合计	59	6,184.03	6,184.03
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	6,184.03	总计	64	6,184.03	6,184.03
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
项目		本年支出
科目代码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		6,184.03	5,117.31	1,066.72
2040801	行政运行	3,750.16	3,750.16
2040804	强制隔离戒毒人员生活	315.40		315.40
2040805	强制隔离戒毒人员教育	119.05		119.05
2040806	所政设施建设	197.96		197.96
2040899	其他强制隔离戒毒支出	424.31		424.31
2080501	行政单位离退休	79.60	79.60
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	382.42	382.42
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	191.21	191.21
2080801	死亡抚恤	87.44	87.44
2100409	重大公共卫生服务	10.00		10.00
2101101	行政单位医疗	176.87	176.87
2101103	公务员医疗补助	162.79	162.79
2210201	住房公积金	286.82	286.82
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款支出决算明细表
公开06表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	4,269.31	302	商品和服务支出	545.89	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	778.64	30201	办公费	32.80	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	1,130.29	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	988.25	30203	咨询费		310	资本性支出
30106	伙食补助费		30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费	5.00	31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	382.42	30206	电费	30.00	31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费	191.21	30207	邮电费	31.07	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	176.87	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费	143.41	30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费	2.66	30211	差旅费	60.06	31008	物资储备
30113	住房公积金	286.82	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	15.00	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出	188.74	30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	302.11	30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费	3.78	31013	公务用车购置
30302	退休费	75.78	30217	公务接待费	11.50	31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金	81.39	30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助	6.06	30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费	10.00	399	其他支出
30307	医疗费补助	19.38	30227	委托业务费		39907	国家赔偿费用支出
30308	助学金		30228	工会经费	47.80	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30309	奖励金		30229	福利费		39909	经常性赠与
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	23.25	39910	资本性赠与
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	169.81	39999	其他支出
30399	其他对个人和家庭的补助	119.51	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	105.83
人员经费合计		4,571.42	公用经费合计					545.89
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
科目代码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 2.本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
公开08表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
项目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计

注：1.本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 2.本表无数据。

财政拨款“三公”经费支出决算表
公开09表
部门：广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费				小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
34.75		23.25		23.25	11.50	34.75		23.25		23.25	11.50
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：广西第六强制隔离戒毒所2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入6797.91万元（其中本年收入6535.80万元），较2022年度决算数减少237.86万元，下降3.38%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6184.03万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少52.19万元，下降0.84%，主要原因是2023年度严格落实“过紧日子”的要求，压减所政设施建设项目经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入351.77万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等。较2022年度决算数减少148.77万元，下降29.72%，主要原因是参加劳动人数减少，习艺劳动补偿收入同比减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余262.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。此项经费较2022年度决算数减少36.90万元，下降12.34%，下降的主要原因是当年习艺劳动补偿收入减少，在支出与上年基本持平情况下，结转结余减少。

（二）本单位2023年度总支出6797.91万元（其中本年支出6609.65万元）, 较2022年度减少237.86万元，下降3.38%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出5232.50万元，主要用于行政运行支出、戒毒人员生活费、戒毒人员医疗康复费、戒毒人员教育经费以及所政设施建设经费等支出。较2022年度决算数减少216.69万元，下降3.97%，主要原因是2023年度落实“过紧日子”的要求，所政设施建设项目同比上年减少。

2.社会保障和就业支出740.67万元，主要用于发放离退休人员生活补助以及缴纳在职人员基本养老保险、职业年金等费用。较2022年度增加62.72万元，增长9.25%，主要原因一是退休人员增加，发放的退休人员生活补助同比增加；二是抚恤金发放金额比上年增多。

3.卫生健康支出349.66万元，主要用于缴纳在职人员医疗保险、离退休人员医疗补助以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2022年度决算数减少0.45万元，下降0.13%，主要原因是人员变动引起医疗补助支出减少。

4.住房保障支出286.82万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少10.09万元，下降3.40%，主要原因是人员变动引起住房保障支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余188.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少73.85万元，下降28.18%，主要原因是当年习艺劳动补偿收入减少，在支出与上年基本持平情况下，结转结余减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出6184.03万元(其中：基本支出5117.31万元，项目支出1066.72万元),较2022年度决算数减少225.09万元，下降3.51%。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5254.23万元，支出决算数为6184.03万元，完成年初预算的117.70%。

（一）公共安全支出年初预算数为3989.92万元，支出决算数为4,806.88万元，完成年初预算的120.48%。预决算差异主要原因是年中追加人员经费以及中央转移支付资金。

公共安全支出主要用于：行政运行3750.16万元、强制隔离戒毒人员生活315.40万元、强制隔离戒毒人员教育119.05万元、所政设施建设197.96万元、其他强制隔离戒毒支出424.31万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为627.83万元，支出决算为740.67万元，完成年初预算的117.97%。预决算差异主要原因一是退休人员增加，年中追加离退休人员生活补助；二是追加年初未列入预算的抚恤经费。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休79.60万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出382.42万元、机关事业单位职业年金缴费支出191.21万元、死亡抚恤87.44万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为349.66万元，支出决算数为349.66万元，完成年初预算的100.00%，预决算无差异。

卫生健康支出主要用于：重大公共卫生专项10.00万元、行政单位医疗176.87万元、公务员医疗补助162.79万元。

（四）住房保障支出年初预算数为286.82万元，支出决算数为286.82万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5117.31万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出4269.31万元，完成年初预算的123.80%。预决算差异的主要原因是政策性增资，年中追加人员经费。

（二）商品和服务支出545.89万元，完成年初预算的100.25%。预决算差异的主要原因是受人员变动影响，年中追加食堂运转经费。

（三）对个人和家庭的补助302.11万元，完成年初预算的159.62%。预决算差异的主要原因：一是退休人员增加，年中追加离退休人员生活补助；二是追加年初未列入预算的抚恤经费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出34.75万元，与调整后的预算数一致。比上年增加8.76万元，增长33.71%，主要原因是疫情结束后，各地来所开展公务活动增多，导致公务接待费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数23.25万元；公务接待费支出决算数11.50万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出23.25万元，其中：

公务用车购置支出0万元，与调整后的预算数、上年决算数一致。

公务用车运行维护费支出23.25万元，完成预算的100%，较2022年度决算数减少0.25万元，下降1.06%。主要原因是车辆燃料费、维修费、过路费减少。2023年度财政拨款公务用车保有量为10辆，全年运行维护费支出23.25万元，平均每辆2.33万元。

（三）公务接待费支出11.50万元，完成预算的100%，比上年增加9.01万元，增长361.85%。主要原因是疫情结束后，各地来所开展公务活动增多，导致公务接待费用增加。本年国内公务接待批次109次，人次1196人，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出545.89万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加1.38万元，增长0.25%，主要原因是受人员变动影响，年中追加食堂运转经费。比2022年度增加6.40万元，增长1.19%，主要原因是疫情结束后，各地来所开展公务活动增多，导致公务接待等费用增加。

（二）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额59.58万元，其中：政府采购货物支出56.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.75万元。授予中小企业合同金额26.58万元，占政府采购支出总额的44.61%，其中：授予小微企业合同金额25.83万元，占授予中小企业合同金额的97.18%；占政府采购支出总额的43.35%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车8辆、退休干部用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套）；单位价值100万元以上通用设备台6（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目21个，项目支出总金额1695.40万元。其中：本级项目21个，本级项目支出1695.40万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金1092.59万元，占项目总数比例90.48%，占项目支出总额比例64.44%；2个项目评为二等，涉及资金602.81万元，占项目总数比例9.52%,占项目支出总额比例35.56%。自评发现的主要问题及原因：部分项目产出数量指标设定值有偏差，实际完成情况未能达到预期效果，指标设计上有待完善。下一步改进措施：项目绩效目标制定时，要求业务部门通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，戒毒人员生活经费项目自评得分为89.90分，项目全年预算315.40万元，实际支出315.40万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是数量指标，戒毒人员生活经费项目收治人数达到预期指标值；二是质量指标，设定被服验收合格率和食品卫生检验合格率要达到100%,在实际执行过程中，完成预期指标值；三是时效指标，截止2023年12月31日，本项目经费已支出完毕，资金使用规范，未发现截留、挤占或挪用项目资金等情况，完成绩效指标100%。四是成本指标，2023年度完成支出315.40万元，满足成本指标要求。五是效益指标，社会效益指标设定戒毒人员思想情绪稳定、年度食品安全无事故发生，确保戒毒场所安全稳定，达到预期目标。六是满意度指标，经对使用部门进行问卷调查，满意度达到100%，完成绩效目标。

自评发现的主要问题及原因:项目在年中调减金额并相应调整各项指标和年度绩效目标，与年初预算设置各项指标和目标有偏差。因此不能评为一等等次，只能评为二等等次。下一步改进措施：年初项目绩效目标制定时，充分进行可行性研究，制定可量化、合理化指标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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