广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西第五强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西第五强制隔离戒毒所2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西第五强制隔离戒毒所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西第五强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所位于桂林市东郊，1984年4月成立，属区司法厅戒毒管理局直接管辖，单位级别正处级，原设计收容戒毒人员1500人。目前全所设置11个职能科室、6个强制隔离戒毒大队和1个收治人员医院。科室分为政工、行政、管教、生产等四大块，负责全所工作指导、安全和后勤保障，大队直接管理教育戒毒人员，医院负责在所戒毒人员的医疗保障工作，全所实行校园式、半军事化管理，依法准确及时地收治强制隔离戒毒人员，遵循“以人为本、科学戒毒、综合矫治、关怀救助”原则进行戒毒管理，把收治人员教育改造成为守法纪、讲公德、爱祖国、爱人民、爱劳动，具有一定文化知识和生产技能的社会主义建设的有用人才。

二、机构设置情况

广西第五强制隔离戒毒所内设机构情况：政治处、办公室、监察室、审计科、计划财务科、生产科、管理科、教育科、警戒保卫科、生活卫生科、督察队等11个职能科室、6个直属戒毒大队以及1个戒毒所医院。

第二部分：广西第五强制隔离戒毒所2023年度部门决算报表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西第五强制隔离戒毒所2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入9061.24万元，其中本年收入8146.23万元，较2022年度决算数增加736.40万元，增长8.85%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8105.01万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加861.67万元，增长11.90%，主要原因:一是政策性增资增加人员经费；二是年度中央转移支付资金增加；三是追加场所改扩建（二期）项目的结算经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入41.21万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2022年度决算数减少88.16万元，下降68.15%，主要原因是收治人员减少导致其他收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余915.02万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少37.11万元，下降3.90%，主要原因是2022年加快了结转和结余资金的支出进度，上年结转和结余资金同比减少。

（二）本单位2023年度总支出9061.24万元，其中本年支出8586.63万元，较2022年度决算数增加736.4万元，增长8.85%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出6961.40万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、戒毒人员生活经费、戒毒人员医疗康复费、戒毒所政经费、戒毒人员教育经费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数增加1142.15万元，增长19.63%，主要原因：一是政策性增资增加人员经费；二是年度中央转移支付资金增加；三是追加场所改扩建（二期）项目的结算经费。

2.社会保障和就业支出880.16万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费等。较2022年度决算数增加了42.66万元，增长5.09%，主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助等。

3.卫生健康支出391.98万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出。较2022年度决算数减少26.87万元，下降6.42%，主要原因是2023年平均在职人员较2022年减少4人，医疗保险及医疗补助同比减少。

4.住房保障支出353.09万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少11.48万元，下降3.15%，主要原因是2023年平均在职人员较2022年减少4人，住房公积金支出同比减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余474.61万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少410.06万元，下降46.35%，主要原因是加快了年初结转和结余资金的支付进度。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出8293.34万元（其中：基本支出6025.81万元，项目支出2267.53万元），较2022年度决算数增加947.53万元，增长12.90%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为6788.35万元，支出决算为8293.34万元，完成年初预算的122.17%。

（一）公共安全支出年初预算数为5191.16万元，支出决算数为6668.11万元，完成年初预算的128.45%。预决算差异主要原因：一是政策性增资增加人员经费；二是年度中央转移支付资金增加；三是追加场所改扩建（二期）项目的结算经费；四是存在年初结转和结余资金。

公共安全支出主要用于：行政运行 4400.58万元、强制隔离戒毒人员生活423.50万元、强制隔离戒毒人员教育130.00万元、所政设施建设1323.48万元、其他强制隔离戒毒支出390.55万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为799.12万元，支出决算数为880.16万元，完成年初预算的110.14%。预决算差异主要原因是因政策性增资，年度追加离退休人员生活补助以及年初未列入预算的死亡抚恤等。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休128.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出464.81万元、机关事业单位职业年金缴费支出232.27万元、死亡抚恤54.22万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为444.98万元，支出决算数为391.98万元，完成年初预算的88.09%，预决算差异主要原因是人员变动，卫生健康支出减少。

卫生健康支出主要用于：行政单位医疗213.88万元、公务员医疗补助178.10万元。

（四）住房保障支出年初预算数为353.09万元，支出决算数为353.09万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出6025.81万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出5020.25万元，完成年初预算的123.84%。预决算差异主要原因是政策性增资。

（二）商品和服务支出648.28万元，完成年初预算的98.63%。预决算差异主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费。

（三）对个人和家庭的补助357.28万元，完成年初预算的133.65%。预决算差异主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出24.18万元，与调整后的预算数一致。比上年增加3.84万元，增长18.88%,主要原因是疫情结束后，各项业务工作逐渐恢复正常，接待费支出较多。其中：因公出国（境）费支出决算0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算16.53万元;公务接待费支出决算7.66万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出决算0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出16.52万元。其中：

公务用车购置费支出为0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出16.53万元，完成预算的100%，比上年减少0.27万元，下降1.61%，主要原因是2023年度压减了公务用车运行维护费。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年度财政拨款公务用车保有量为8辆，全年运行维护费支出16.53万元，平均每辆2.07万元。

(三）公务接待费支出7.66万元，完成预算的100%，比上年增加4.12万元，增长1.16倍，主要原因是疫情结束后，各项业务工作逐渐恢复正常，接待费支出同比增加。本年国内公务接待批次74次，人次796次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出648.28万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少9.00万元，下降1.37%，主要原因是按照自治区要求统一压减经费。比2022年度减少0.45万元，降低0.07%，主要原因是按照上级“过紧日子”的要求，压减了“三公”经费。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额833.68万元，其中：政府采购货物支出452.38万元、政府采购工程支出189.05万元、政府采购服务支出192.25万元。授予中小企业合同金额593.08万元，占政府采购支出总额的71.14%，其中：授予小微企业合同金额593.08万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额48.23%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.67%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目18个，项目支出总金额2768.75万元。其中：本级项目18个，本级项目支出2768.75万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：18个项目自评为一等，涉及资金2768.75万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题是2023年全年平均收治强制隔离戒毒人员未达到指标值，主要原因是我区禁毒戒毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，导致收治人数下降。下一步改进措施：本单位将坚持围绕中心、服务禁毒工作大局，依法依规应收尽收，加大依法收治工作力度。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员医疗康复费项目自评得分为94.14分。项目全年预算数为130.00万元，执行数为130.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，建立戒毒人员健康档案率100%；经费支出合规性、经费支出完成时间达成预期指标；项目支出成本小于等于130.00万元，达成预期指标；二是效益指标，场所实现全年无非正常死亡、无重大疫情工作目标，达成预期指标；三是满意度指标，戒毒人员满意度达标。此项目自评发现的主要问题是产出数量指标中的“入所健康体检检查人数”及“收治人数”未完成。产生问题的原因：一是我区禁毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，导致收治人数下降；二是绩效目标管理和调整有待完善。下一步改进措施：一是加大依法收治工作力度，依法依规应收尽收；二是绩效目标设立进一步合理化，切合实际工作。