广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2023年度部门决算

第三部分：广西第四强制隔离戒毒所2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入9834.47万元，其中本年收入8052.24万元，较2022年度决算数减少5464.28万元，下降40.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7921.59万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少1235.46万元，下降13.49%，主要原因是信息化建设专项经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,较2022年度决算数减少4090万元，下降100%，主要原因是场所拆除重建已经进入竣工决算阶段，当年无政府性基金拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入130.64万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2022年度决算数减少138.82万元，下降51.52%。主要原因是收治人员减少，劳务产值下降，导致此项收入的减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余1782.23万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1782.23万元，主要原因是2022年新冠疫情影响了场所拆除重建工程进度，导致资金结转下年继续使用。

（二）本单位2023年度总支出9834.47万元，其中本年支出9738.69万元,较2022年度决算数减少1393.83万元，下降12.52%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出6203.90万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数减少1148.72万元，下降15.62%。主要原因是场所拆除重建项目竣工完成，专项资金减少投入。

2.社会保障和就业支出1203.80万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2022年度决算数增加256.78万元，增加27.11%。主要原因：一是正常退休的变动；二是追加年初未列入预算的死亡抚恤。

3.卫生健康支出447.25万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出。较2022年度决算数减少51.13万元，下降10.26%。主要原因是退休人员减少，卫生健康支出减少。

4.城乡社区支出1521.45万元，此项支出为2022年列支结转资金。主要是2022年受疫情影响，场所拆除重建工程进度延期，导致资金列支结转至2023年完成支付。

5.住房保障支出362.29万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少5.43万元，下降1.48%。主要原因是正常退休而减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余95.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2288.22万元，下降95.98%，主要原因是场所拆除重建项目竣工完成，列支结转资金使用完毕。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出8112.35万元，其中：基本支出6740.65万元，项目支出1371.70万元。较2022年度决算数减少853.95万元，下降9.52%。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为6437.66万元，支出决算数为8112.35万元，完成年初预算的126.01%。

（一）公共安全支出年初预算数为4657.96万元，支出决算数为6099.01万元，完成年初预算的130.94%，预决算差异的主要原因是政策性增资追加人员经费以及2022年度列支结转的资金。

公共安全支出主要用于：行政运行4727.31万元、强制隔离戒毒人员生活263.30万元、强制隔离戒毒人员教育72.00万元、所政设施建设640.60万元、信息化建设33.90万元、其他强制隔离戒毒支出361.90万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为912.75万元，支出决算数为1203.80万元，完成年初预算的131.89%。预决算差异的主要原因是政策性增资，年度追加离退休人员生活补助，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休223.90万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出473.45万元、机关事业单位职业年金缴费支出237.92万元、死亡抚恤268.53万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为504.66万元，支出决算数为447.25万元，完成年初预算的88.62%。预决算差异的主要原因是人员变动，退休人员增加，基本医疗保险缴费降低。

卫生健康支出主要用于：行政单位医疗218.94万元、公务员医疗补助228.31万元。

（四）住房保障支出年初预算数为362.29万元，支出决算数为362.29万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出6740.65万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5359.75万元，完成年初预算的119.86%。预决算差异的主要原因是政策性增资。

（二）商品和服务支出667.50万元，完成年初预算的99.32%。预决算差异的主要原因是落实自治区统一“过紧日子”要求及本单位严格控制“三公”经费。

（三）对个人和家庭的补助713.40万元，完成年初预算的173.67%。预决算差异的主要原因：一是政策性增人增资；二是追加年度增补离退休人员生活补助；三是追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出1521.45万元，较2022年度决算数减少445.33万元，下降22.64%。其中：基本支出0万元，项目支出1521.45万元。

2023年度政府性基金支出年初预算数为0万元，支出决算数为1521.45万元，是上年列支结转资金，故未有年初预算数。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出12.66万元，完成预算的99.76%，比上年增加0.86万元，增长7.30%，主要原因是新冠疫情结束，公务出行恢复正常模式，公务接待略有增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算数8.46万元，公务接待费支出决算数4.17万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出决算0万元，与调整后的预算数及上年决算数一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出8.46万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与调整后的预算数、上年决算数一致。

公务用车运行维护费支出8.46万元，完成本年预算的100%，比上年减少0.54万元，主要原因是根据《广西壮族自治区财政厅关于压减2023年“三公两费”支出及进一步做好2024年部门预算编制工作的通知》桂财预〔2023〕130号文件要求，统一压减经费。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出8.46万元，平均每辆1.21万元。

（三）公务接待费支出4.17万元，完成全年预算的99.29%，比上年增加1.40万元，增长50.51%，主要原因是新冠疫情结束，公务接待略有增加。国内公务接待批次47次，人次443次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出667.50万元，比年初预算数减少4.60万元，下降0.68%。比上年决算数减少1.70万元，下降0.25%。主要原因是24小时封闭隔离备勤解除，水电费相应减少。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额421.38万元，其中：政府采购货物支出253.58万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出167.80万元。授予中小企业合同金额418.80万元，占政府采购支出总额的99.39%，其中：授予小微企业合同金额405.23万元，占授予中小企业合同金额的96.76%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.46%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中：机要通信用车2辆、执法执勤用车4辆、离退休干部用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目15个，项目支出总金额1792.91万元。其中，本级项目15个，本级项目支出1819.91万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金1792.91万元，占项目总数比例93.33%，占项目支出总额比例98.51%；1个项目评为二等，涉及资金27.00万元，占项目总数比例6.67%，占项目支出总额比例1.49%。自评发现的主要问题及原因：一是各业务部门在年初做预算项目申报时，实施计划安排不够细化，实施推进缓慢；二是部分项目产出数量指标设定值有偏差，可持续性影响指标的设定过于笼统，制定此项目能达到的具体效果针对性不强。下一步改进措施：一是要求业务部门结合年度工作计划通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标；二是完善预算项目申报信息数据，根据财政厅的最新要求，所有项目做到时间准确、内容详细、指标具体；三是实行定期反馈机制，及时通报各项目执行情况，定期组织讨论会议跟踪实施进度。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，戒毒人员生活经费项目自评得分为99.47分，项目全年预算数为263.30万元，执行数为263.30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，全年按要求收治戒毒人员，食品卫生检验、被服验收合格，经费无超支情况，达成预期指标；二是效益指标，各类效益（满意度）指标完成较好，全年无食品安全事故，绝大部分戒毒人员思想基本稳定，较好的维护了场所安全稳定，全年实现“六无”戒毒所；三是满意度指标，戒毒人员满意度达90%，满意度较高。此项目自评发现的主要问题：一是我区禁毒戒毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，收治人员占床位比例下降。产出数量指标内容中的“收治人数”偏低。二是绩效目标管理和调整有待完善。下一步改进措施：一是采取多种方法，依法依规应收尽收，加大收治工作力度。二是将坚持围绕中心、服务禁毒工作大局，要求业务部门通过市场和现场调研，调整绩效目标，制定可量化、合理化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、日常维修费、公务用车运行维护费以及其他费用。