广西壮族自治区第三强制隔离戒毒所2023年度部门决算

第三部分：广西第三强制隔离戒毒所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入9682.03万元（其中本年收入9485.38万元），较2022年度决算数增加168.43万元，增长1.77%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8982.78万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加288.55万元，增长3.32%，主要原因是人员变动及政策性增资，人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入502.60万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2022年度决算数减少315.82万元，下降38.59%，主要原因是收冶人员减少，习艺劳动补偿收入相应减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余196.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加195.70万元，增长206倍，主要原因是企业弥补习艺劳动补偿收入增加。

（二）本单位2023年度总支出9682.03万元（其中本年支出9502.27万元）,较2022年度决算数增加168.43万元，增长1.77%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出7818.02万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒医疗康复费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数增加128.60万元，增长1.67%，主要原因是政策性增资，人员经费支出增加。

2.社会保障和就业支出1004.74万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费。较2022年度决算数增加了57.37万元，增长6.06%，主要原因是，政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、养老保险缴费等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

3.卫生健康支出259.20万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出。较2022年度决算数减少0.19万元，下降0.07%。

4.住房保障支出420.32万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少0.45万元，下降0.11%。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余179.76万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少16.89万元，下降8.59%，主要是其他强制隔离戒毒支出结转。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出8982.78万元（其中：基本支出7025.45万元，项目支出1957.33万元），较2022年度决算数增加288.55万元，增长3.32%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为7816.97万元，支出决算数为8982.78万元，完成年初预算的114.91%。

（一）公共安全支出年初预算数为6233.57万元，支出决算数为7298.53万元，完成年初预算的117.08%。预决算差异主要原因是政策性增资追加人员经费。

公共安全支出主要用于：行政运行5341.20万元、强制隔离戒毒人员生活555.30万元、强制隔离戒毒人员教育95.00万元、所政设施建设628.00万元、其他强制隔离戒毒支出679.03万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为909.30万元，支出决算数为1004.74万元，完成年初预算的110.50%。预决算差异主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、养老保险缴费等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休106.43万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出560.43万元、机关事业单位职业年金缴费支出280.21万元、死亡抚恤57.67万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为257.13万元，支出决算数为259.20万元，完成年初预算的100.81%，预决算差异主要原因是人员变化引起的差异。用于行政单位医疗。

（四）住房保障支出年初预算数为416.97万元，支出决算数为420.32万元，完成年初预算的100.80%。预决算差异主要原因是人员变化引起的差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出8982.78万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出5973.10万元，完成年初预算的124.09%。预决算差异主要原因是人员变动和政策性增资。

（二）商品和服务支出721.96万元，完成年初预算的100.77%。预决算差异主要原因是人员变动，年度追加邮电费及其他交通费用。

（三）对个人和家庭的补助330.40万元，完成年初预算的136.72%。预决算差异主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、行政单位医疗等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出23.65万元，与调整后的预算数一致。比上年增加8.31万元，增长54.17%，主要原因是疫情结束，各项工作正常开展。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数12.57万元；公务接待费支出决算数11.08万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行费支出12.57万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出决算12.57万元，完成预算的100%，比上年增加1.92万元，增长18.03%，增长的主要原因是使用自有资金新购公务用车3辆，相应的车辆燃料费、维修费、过路过桥费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年本单位的公务用车保有量为11辆，实有车辆11辆，全年运行维护费支出12.57万元，平均每辆1.14万元。

（三）公务接待费支出11.08万元，完成预算的100%，比上年增加6.39万元，增长1.36倍，主要原因是疫情结束后工作常态化，公务接待费同比增加。本年国内公务接待批次87次，人次924次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出721.96万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加5.54万元，增长0.78%，比上年决算数增加13.53万元，增长1.91%。主要原因：一是疫情结束，各项工作正常开展，差旅费、公务接待费增加；二是使用自有资金新购公务用车3辆，相应的车辆燃料费、维修费、过路过桥费增加。

（二）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额662.33万元，其中：政府采购货物支出188.39万元、政府采购工程支出366.74万元、政府采购服务支出107.20万元。授予中小企业合同金额638.09万元，占政府采购支出总额的96.34%，其中：授予小微企业合同金额168.35万元，占授予中小企业合同金额的26.38%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的87.14%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车6辆、离退休干部服务用车1辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目18个，项目支出总额2705.75万元。其中：本级项目26个，本级项目支出2705.75万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金2705.75万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：2023年全年平均收治强制隔离戒毒人员占实际床位的比例全年完成值未达到指标值，主要原因是我区禁毒戒毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，收治人员占床位比例下降。下一步，本单位将依法依规，应收尽收，加大依法收治工作力度。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员生活费项目自评得分为100分。项目全年预算数为555.30万元，执行数为555.30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，全年按照戒毒人员伙食、被服标准执行，达到被服质量验收合格、食品卫生检验合格、经费支出合规，按时完成支付，粮油、被服按时完成采购，食堂用水电成本占总成本率达到预期指标；二是效益指标，戒毒人员思想情绪稳定，全年无食品安全事故发生，持续维护场所正常运行；三是满意度指标，戒毒人员满意度达标。自评发现的主要问题及原因:年初绩效目标的设定还需进一步完善、优化，可持续性影响指标的设定不够清晰具体，未能按照本项目能达到的具体效果针对性制定。下一步改进措施：项目申请入库前，对项目资料进行审查，对绩效目标设定的合理性、可执行性进行分析。项目执行过程中，根据科学合理的绩效目标，对项目实施进行跟踪及监督，进一步发挥绩效目标对财政资金使用的引导和约束作用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。