广西壮族自治区第二强制隔离戒毒所2023年度部门决算

第三部分：广西第二强制隔离戒毒所2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入7760.87万元（其中本年收入7148.18万元），较2022年度决算数减少78.21万元，下降1.08%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6839.75万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加272.57万元，增长4.15%，主要原因是政策性增资、人员经费增加、年中追加中央转移支付资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入308.43万元，为预算单位在“财政拨款收入”，“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等，较2022年度决算数减少350.79万元，下降53.21%，主要原因是本年收治人员锐减，导致习艺劳动补偿收入和副业收入大大减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余612.69万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少71.40万元，下降10.43%，主要原因是企业弥补习艺劳动补偿收入减少。

（二）本单位2023年度总支出7760.87万元（其中本年支出7295.82万元），较2022年度决算数减少1.97万元，下降0.03%。具体情况如下：

1.公共安全支出5687.21万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、戒毒人员生活费、教育矫治费、戒毒康复治疗费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数减少160.41万元，下降2.74%，主要原因是戒毒人员人数减少，戒毒人员生活费、教育经费支出减少。

2.社会保障和就业支出872.20万元，主要用于按国家规定发放的离休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数增加157.12万元，增长21.97%，主要原因是年度追加死亡抚恤。

3.卫生健康支出429.39万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2022年度决算数减少4.30万元，下降0.99%，主要原因是离休人员变动医疗补助支出减少。

4.住房保障支出307.02万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数增加5.62万元，增长1.86%，主要原因是人员变动引起住房保障支出有所增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余465.05万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少147.64万元，下降24.10%，下降主要原因是本年度习艺劳动补偿收入和副业收入等其他收入减少，而需用其他收入弥补的项目支出与上年度相当导致本年年末结转资金减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出6839.75万元，其中：基本支出5596.03万元，项目支出1，243.72万元，较2022年度决算数增加272.57万元，增长4.15%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为5707.77万元，支出决算数为6839.75万元，完成年初预算的119.83%。

（一）公共安全支出年初预算数为4260.31万元，支出决算数为5231.14万元，完成年初预算的122.79%。预决算差异主要原因是年度追加人民警察值勤岗位津贴、人民警察值班加班补助、公务员基础绩效奖（非财政统发）、所政设施建设（管理区民警办公室及休息室维修、民警办公室及值班备勤室设备用具采购、戒毒人员食堂屋架保养费、戒毒人员食堂屋面维修经费、戒毒人员宿舍楼及习艺楼屋面瓦片维修经费）等。

公共安全支出主要用于：行政运行3997.42万元、强制隔离戒毒人员生活373.75万元、强制隔离戒毒人员教育115.00万元、所政设施建设297.00万元、其他强制隔离戒毒支出447.97万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为721.05万元，支出决算数为872.20万元，完成年初预算的120.96%。预决算差异主要原因是：年度追加退休人员补贴、遗属生活补助以及追加了年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休132.32万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出402.95万元、机关事业单位职业年金缴费支出201.48万元、死亡抚恤135.46万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为429.39万元，支出决算数为429.39万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

卫生健康支出主要用于：重大公共卫生服务费10.00万元、行政单位医疗199.56万元、公务员医疗补助219.83万元。

（四）住房保障支出年初预算数为307.02万元，支出决算数为307.02万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5596.03万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4590.38万元，完成年初预算的121.57%。预决算差异主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出545.85万元，完成年初预算的97.99%。预决算差异主要原因是按自治区统一要求“过紧日子”及本单位严格控制“三公”经费。

（三）对个人和家庭的补助459.80万元，完成年初预算的153.76%。预决算差异的主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、遗属生活补助等以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出24.27万元，与调整后的预算数一致，较2022年度决算数增加13.59万元，增长1.27倍。主要原因是疫情结束，各项工作正常开展导致公务用车运行维护费、公务接待费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元;公务用车购置及运行维护费支出决算12.10万元;公务接待费支出决算12.17万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出12.10万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出12.10万元，完成预算的100%，较2022年度决算数增加4.64万元，增长62.20%，主要原因是本年度疫情结束，业务回归正常，各项业务开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等均有所增加。

主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年财政拨款的公务用车保有量为10辆，全年运行维护费支出12.10万元，平均每辆1.21万元。

（三）公务接待费支出12.17万元，完成预算的100%，较2022年度决算数增加8.95万元，增长2.78倍，主要原因是本年度不再受疫情防控影响，业务往来单位来所办理业务和交流回归正常，接待次数人数增加，接待费用增加。本年国内公务接待批次104次，人次1202次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出545.85万元，比年初预算数减少11.18万元，下降2.01%。主要原因是按自治区统一要求“过紧日子”及本单位严格控制“三公”经费使用。较2022年度决算数增加14.44万元，增长2.72%，主要原因是本年度不再受到疫情影响，外派车辆办理业务回归正常，车辆运行维护费开支比上年增加，业务往来单位来所办理业务和交流回归正常，接待次数人数增加，接待费用增加。

（二）政府采购支出情况说明

2023年本单位政府采购支出总额239.91万元，其中：政府采购货物支出44.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出195.83万元。授予中小企业合同金额231.82万元，占政府采购支出总额的96.63%，其中：授予小微企业合同金额231.82万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的87.66%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.56%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车7辆、离退休干部服务用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备12台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目25个，项目支出总额2048.04万元，全部为本级项目。无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：23个项目评为一等，涉及资金1848.04万元，占项目总数比例92.00%，占项目支出总额比例90.23%；2个项目评为二等，涉及资金200.00万元，占项目总数比例8.00%，占项目支出总额比例9.77%。自评发现的主要问题是2023年全年平均收治强制隔离戒毒人员占实际床位的比例全年完成值未达到指标值，主要原因是我区禁毒戒毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，收治人员占床位比例下降。下一步改进措施，将坚持围绕中心、服务禁毒工作大局，依法依规应收尽收，加大依法收治工作力度。要求业务部门结合年度工作计划通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员生活费项目自评得分96分，评为一等。该项目全年预算数为373.75万元，执行数373.75万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，全年按照戒毒人员伙食、被服标准执行，达到被服质量验收合格、食品卫生检验合格、经费支出合规，按时完成支付；二是效益指标，戒毒人员思想情绪稳定，全年无食品安全事故发生，持续维护场所正常运行；三是满意度指标，戒毒人员满意度达标。自评发现的主要问题及原因：年初绩效目标的设定还需进一步完善、优化，部分产出数量指标设定值有偏差。下一步改进措施：一是采取多种方法，加大戒毒人员收治力度，满足预期收治要求。二是要求业务部门结合年度工作计划通过市场和现场调研，制定可量化、合理化指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。