广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入38310.82万元（其中本年收入29351.34万元），较2022年度决算数增加14009.98万元，增长57.65%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入29070.14万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加15483.23万元，增长113.96%，主要原因是新增在职人员及在职人员政策性增资、年中追加中央转移支付资金、2023年广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程拨款同比增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数减少2207.73万元，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程拨款列入财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入281.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动补偿收入、副业收入等，较2022年度决算数减少64.99万元，下降18.77%，主要原因是收冶人员减少，习艺劳动补偿收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.年初结转和结余8959.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加799.48万元，增长9.80%，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建工程项目跨年度，基本建设资金结转。

（二）本单位2023年度总支出38310.82万元（其中本年支出37388.07万元），较2022年度决算数增加14009.98万元，增长57.65%，支出具体情况如下。

1.公共安全支出32657.67万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数增加21573.59万元，增长194.64%，主要原因是政策性增资追加人员经费、年中追加广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目经费。

2.社会保障和就业支出2308.86万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费和年初位列入预算的死亡抚恤。较2022年度决算数增加了281.33万元，增长13.88%，主要原因是追加年初未列入预算的死亡抚恤。

3.卫生健康支出460.54万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2022年度决算数减少11.00万元，下降2.33%，主要原因是人员变动引起医疗补助支出减少。

4.城乡社区支出1214.18万元，主要是用于广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目支出。较2022年度决算数增加220.63万元，增长22.21%，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目结转经费。

5.住房保障支出746.83万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少17.82万元，下降2.33%，主要原因是人员变动引起住房保障支出减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余922.75万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少8036.74万元，下降89.70%，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目全面开工，项目进度完成较好。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出35893.48万元（其中：基本支出12844.43万元，项目支出23049.06万元），较2022年度决算数增加21889.90万元，增长156.32%。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为21639.56万元，支出决算数为35893.48万元，完成年初预算的165.87%。

（一）公共安全支出年初预算数为18556.28万元，支出决算数为32377.26万元，完成年初预算的174.48%。预决算差异主要原因是政策性增资追加人员经费、年中追加广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目经费。

公共安全支出主要用于：行政运行9328.20万元、强制隔离戒毒人员生活254.05万元、强制隔离戒毒人员教育142.00万元、所政设施建设22282.40万元、其他强制隔离戒毒支出370.61万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为1875.91万元，支出决算数为2308.86万元，完成年初预算的123.08%。预决算差异主要原因是追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休469.65万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出993.13万元、机关事业单位职业年金缴费支出496.56万元、死亡抚恤349.51万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为460.54万元，支出决算数为460.54万元，完成年初预算的100%，预决算无差异，用于行政单位医疗。

（四）住房保障支出年初预算数为746.83万元，支出决算数为746.83万元，完成年初预算的100%，预决算无差异，用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出12844.43万元，支出具体情况如下。

（一）工资福利支出10442.74万元，完成年初预算的122.43%。预决算差异主要原因是人员变动和政策性增资。

（二）商品和服务支出1306.51万元，完成年初预算的98.24%。预决算差异主要原因是按照自治区统一要求压减经费和本单位严格控制“三公”经费。

（三）对个人和家庭的补助1095.18万元，完成年初预算的166.37%。预决算差异的主要原因是政策性增资，年度追加离退休人员生活补助、行政单位医疗等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出1214.18万元，为2022年度广西第一强制隔离戒毒所迁建项目结转。

城乡社区支出年初预算为0万元，支出决算为1214.14万元，预决算差异主要原因为2022年度广西第一强制隔离戒毒所迁建项目结转，用于广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目支出

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出31.55万元，与调整后的预算一致。比上年增加1.97万元，增长6.66%。主要原因是疫情结束后工作常态化，戒毒人员调遣和后续照管回访等各项工作正常开展。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算27.01万元，公务接待费支出决算4.54万元，具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出27.01万元。其中：

公务用车购置费决算为0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护费支出决算数27.01万元，完成预算的100%。比上年减少2.57万元，下降8.69%，主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费，严格控制公务用车运行维护费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年财政拨款的公务用车保有量为17辆，全年维护运行费支出27.01万元，平均每辆1.59万元。

（三）公务接待费支出4.54万元，完成年初预算的100%，比上年增加2.70万元，增长59.47%。主要原因是疫情结束后工作常态化，公务接待费同比增加，本年国内公务接待批次40次，人次428次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出1306.51万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少23.45万元，下降1.76%，主要原因是按照自治区要求统一压减经费；比2022年减少9.08万元，下降0.69%，主要原因按照自治区相关要求压减经费及本单位严格控制“三公”经费使用。

（二）政府采购支出情况说明

2023年本单位政府采购支出总额31872.35万元，其中：政府采购货物支出73.99万元、政府采购工程支出30431.15万元、政府采购服务支出1367.21万元。授予中小企业合同金额24202.58万元，占政府采购支出总额的75.94%，其中：授予小微企业合同金额715.68万元，占授予中小企业合同金额的2.96%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额41.44%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的74.94%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.97%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆17辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车13辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车2辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本单位2023年度项目20个，项目支出总金额16412.15万元。其中：本级项目20个，本级项目支出16412.15万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为：20个项目评为一等，涉及资金16139.78万元，占项目总数比例90.00%，占项目支出总额比例98.34%；2个项目评为二等，涉及资金272.37万元，占项目总数比例10.00%，占项目支出总额比例1.66%。自评发现的主要问题及原因，部分项目指标设置不够准确、细化，实际完成情况未能达到预期效果，指标设计上有待完善。下一步改进措施，加强对实施部门绩效管理方面知识的培训，要求实施部门通过调研，制定可量化、合理化指标。

2.部分重点项目绩效自评情况

广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目自评得分为99.35分，项目全年预算数为14235.50万元，执行数为13317.29万元，完成预算的93.55%。

项目绩效目标完成情况：一是数量指标，根据迁建项目及附属工程建设进度安排，本单位于2023年3月缴纳划拨土地款一次，逐步完成主体工程招投标工作。二是质量指标，设定经费支出合规性要符合规定，在实际执行过程中，本项目资金用于支付划拨土地款，根据南宁市自然资源局土地出让金征收管理科出具的《划拨土地使用权价缴款通知书》缴纳土地款，依据制定的财务制度和内部控制制度执行，经审计监督部门审核抽查，资金管理审批手续齐全，符合项目预算批复的内容，资金使用规范，未发现截留、挤占或挪用项目资金等情况，完成绩效目标。三是时效指标，年初预算，时效指标设定经费支出完成时间为2023年12月31日前，截止2023年12月31日，本项目经费中的已支出完毕，完成绩效目标100%。四是成本指标，年初预算指标值小于等于14235万元，2023年完成支出13317.29万元划拨土地费等，满足成本指标要求。五是效益指标，社会效益指标，该项目完成后，本单位的划拨土地增加234.87亩，将实现顺利搬迁，为扩大收治戒毒人员提供场所。新戒毒场所设施更加完善，教育感化挽救功能进一步提高。可持续影响指标，该项目完成后，我所尽快达到收治条件，开展收治戒毒人员工作，工作效率进一步提高，为自身经济活动、确保戒毒场所安全稳定保驾护航，达到预期目标。六是满意度指标，年初预算，满意度指标设定受众满意度达到90%以上，经对使用部门进行抽查，满意度达到96%，完成绩效目标。

自评发现的主要问题及原因：本次单位自行组织项目绩效自评的结果较好，将再接再厉，提高自评水平，下一步争取将群众满意度继续提升。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、手续费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。