广西壮族自治区戒毒管理局2023年度部门决算公开

第三部分：自治区戒毒管理局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入96579.51万元，其中本年收入82927.20万元，较2022年度决算数增加8762.09万元，增长11.81%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入80881.37万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加16731.73万元，增长26.08%，主要原因是2023年广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程拨款同比增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数减少6797.73万元，主要原因是两个场所改扩建项目主体工程竣工结算完成。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。我部门为行政单位，因此无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本部门为行政单位，无经营收入。

6.其他收入2045.83万元，较2022年度决算数减少1171.91万元，下降36.42%，主要原因是收冶人员减少，习艺劳动补偿收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.年初结转和结余13652.31万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加2675.67万元，增长24.38%，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建工程项目和广西第四强制隔离戒毒所拆除重建项目工程跨年度，基本建设资金结转。

（二）本部门2023年度总支出96579.51万元，其中本年支出93528.17万元，较2022年度决算数增加22588.87万元，增长31.84%。支出具体情况如下。

1.公共安全支出76608.90万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出、强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2022年度决算数增加22506.51万元，增长41.60%，主要原因一是政策性增资追加人员经费，二是年中追加广西第一强制隔离戒毒所迁建工程项目经费。

2.社会保障和就业支出8354.19万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2022年度决算数增加898.69万元，增长12.05%，主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、养老保险缴费等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

3.卫生健康支出2765.71万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2022年度决算数减少83.60万元，下降2.93%，主要原因是人员变动引起医疗补助支出减少。

4.城乡社区支出2735.63万元，主要是用于广西第一强制隔离戒毒所场所迁建项目支出。较2022年度决算数减少724.70万元，下降20.94%，主要原因是广西第四强制隔离戒毒所拆除重建项目在2022年已完成竣工。

5.住房保障支出3063.75万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少8.02万元，下降0.26%，主要原因是人员变动引起住房保障支出减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本部门为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余3051.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少1151.10万元，下降78.52%，主要原因是项目进度完成较好，只结转司法专用网络改造经费及广西第一强制隔离戒毒所迁建项目部分资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区戒毒管理局2023年度一般公共预算财政拨款支出 88192.13万元（其中：基本支出53156.00万元，项目支出35036.13万元），较2022年度决算数增加23420.29万元，增长36.16%。

自治区戒毒管理局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为65543.01万元，支出决算数为88192.13万元，完成年初预算的134.56%。

（一）公共安全支出年初预算数为52474.15万元，支出决算数为74008.48万元，完成年初预算的141.04%。预决算差异主要原因一是政策性增资追加人员经费；二是年中追加广西第一强制隔离戒毒所迁建工程项目经费。

公共安全支出主要用于：行政运行39036.48万元、一般行政管理事务331.97万元、强制隔离戒毒人员生活2518.17万元、强制隔离戒毒人员教育1136.59万元、所政设施建设26905.33万元、信息化建设203.11万元、其他强制隔离戒毒支出3876.84万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为7146.34万元，支出决算数为8354.19万元，完成年初预算的116.90%。预决算差异主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、养老保险缴费等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

社会保障和就业支出主要用于：行政单位离退休1340.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出4022.97万元、机关事业单位职业年金缴费支出2012.05万元、死亡抚恤978.72万元。

（三）卫生健康支出年初预算数为2872.60 万元，支出决算数为2765.71万元，完成年初预算的96.28%，预决算差异主要原因是人员变动引起的差异。

卫生健康支出主要用于：重大公共卫生专项30.00万元，行政单位医疗1880.68万元，公务员医疗补助855.03万元。

（四）住房保障支出年初预算数为3049.92万元，支出决算数为3063.75万元，完成年初预算的100.45%。预决算差异主要原因是人员变动引起的差异。用于缴纳住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出53156.00万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出43864.10万元，完成年初预算的122.35%。预决算差异主要原因是人员变动和政策性增资。

（二）商品和服务支出5586.87万元，完成年初预算的98.76%。预决算差异主要原因是按照自治区统一要求压减经费及本部门严格控制“三公”经费使用。

（三）对个人和家庭的补助3705.03万元，完成年初预算的151.75%。预决算差异的主要原因是政策性增人增资，年度追加离退休人员生活补助、公务员医疗补助等，以及追加年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

自治区戒毒管理局2023年度政府性基金支出2735.63万元，较2022年度决算数减少4062.10万元，主要原因是广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所改扩建项目主体工程竣工。

（一）城乡社区支出年初预算数为0万元，支出决算数为2735.63万元，预决算差异主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目年中追加资金和广西第四强制隔离戒毒所拆除重建工程项目施工跨年度结转资金。用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出216.51万元，完成预算的99.97%，比上年增加61.03万元，主要原因是疫情结束，戒毒人员调遣和后续照管回访等各项工作正常开展。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算149.37万元，公务接待费支出决算67.14万元。具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元，与预算数一致，与上年一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出149.37万元。其中：

公务用车购置费决算为0万元，与预算数一致，与上年一致。

公务用车运行维护支出决算149.37万元，完成预算的100%。比上年增加18.03万元，增长13.73%，主要原因一是疫情结束，戒毒人员调遣和后续照管回访等各项业务开展，公务用车运行增加，车辆燃料费、维修费、过路过桥费增加；二是2023年利用自有资金新购公务用车辆多为新能源用车，相应的保险费增加。2023年本部门开支财政拨款的公务用车保有量为84辆，全年运行费支出149.37万元，平均每辆1.78万元。

（三）公务接待费支出67.14万元，完成年初预算的99.96%，比上年增加44.40万元，增长66.13%。主要原因是疫情结束，省际警务交流等各项工作正常开展。国内公务接待批次678次，人次6420次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出5586.87万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少70.05万元，降低1.24%，比上年度决算数增加78.72元，增长1.43 %。主要原因一是疫情结束，24小时封闭隔离备勤解除，省际警务交流协作和后续照管回访调查业务工作增加；二是利用自有资金新购执法执勤用车，相应的车辆保险费、燃料费、维修费、过路过桥费增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额34989.02万元，其中：政府采购货物支出1627.09万元、政府采购工程支出31225.77万元、政府采购服务支出2136.15万元。授予中小企业合同金额26758.53万元，占政府采购支出总额的76.48%，其中：授予小微企业合同金额2657.01万元，占授予中小企业合同金额的9.93%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额66.77%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的75.58%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97.02%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆84辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车12辆、应急保障用车5辆、执法执勤用车56辆、特种专业技术用车4辆、离退休干部服务用车7辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上设备32台（套）；单位价值100万元以上专用设备 18台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本部门2023年度部门预算数82544.01万元，执行数81596.64万元，整体支出绩效自评得分为99.11分，评定为一等等次。从自评情况来看，预算执行得分为98.85分，产出指标得分为49.22分，效益指标得分为30分，满意度指标得分为10分。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：本部门2023年度项目190个，项目支出总额33488.13万元，全部为本级项目。

所有项目均开展了绩效自评，绩效自评结果为176个项目评为一等，涉及资金31924.44万元，占项目总数比例92.63%，占项目支出总额比例95.33%；14个项目评为二等，涉及资金1563.69万元，占项目总数比例7.37%，占项目支出总额比例4.67%。

自评发现的主要问题及原因：2023年全年平均收治强制隔离戒毒人员占实际床位的比例全年完成值未达到指标值，主要原因是我区禁毒戒毒事业工作成效显著，吸毒人员减少，收治人员占床位比例下降。下一步，我局将坚持围绕中心、服务禁毒工作大局，提高戒毒教育质量，减少复吸率，依法依规应收尽收。

2.广西第一强制隔离戒毒所迁建项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程项目自评等次一等，得分为99.35分，项目全年预算数为14235.50万元，执行数为13317.29万元，完成预算的93.55%。

项目绩效目标完成情况：一是数量指标，根据迁建项目及附属工程建设进度安排，该所于2023年3月缴纳划拨土地款一次，逐步完成主体工程招投标工作。二是质量指标，设定经费支出合规性要符合规定，在实际执行过程中，项目资金用于支付划拨土地款，根据南宁市自然资源局土地出让金征收管理科出具的《划拨土地使用权价缴款通知书》缴纳土地款，依据制定的财务制度和内部控制制度执行，经审计监督部门审核抽查，资金管理审批手续齐全，符合项目预算批复的内容，资金使用规范，未发现截留、挤占或挪用项目资金等情况，完成绩效目标。三是时效指标，年初预算，时效指标设定经费支出完成时间为2023年12月31日前，截止2023年12月31日，项目经费已支出完毕，完成绩效目标100%。四是成本指标，年初预算指标值小于等于14235万元，2023年完成支出13317.29万元划拨土地费等，满足成本指标要求。五是效益指标，社会效益指标，该项目完成后，广西第一强制隔离戒毒所的划拨土地增加234.87亩，将实现顺利搬迁，为扩大收治戒毒人员提供场所。新戒毒场所设施更加完善，教育感化挽救功能进一步提高。可持续影响指标，该项目完成后，该所尽快达到收治条件，开展收治戒毒人员工作，工作效率进一步提高，为自身经济活动、确保戒毒场所安全稳定保驾护航，达到预期目标。六是满意度指标，年初预算，满意度指标设定受众满意度达到90%以上，经对使用部门进行抽查，满意度达到96%，完成绩效目标。

自评发现的主要问题及原因：本次本单位自行组织项目绩效自评的结果较好，将再接再厉，提高自身自评水平，下一步争取将受众满意度继续提升。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。