广西壮族自治区第七强制隔离戒毒所2022年部门决算

第三部分：2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入3194.80 万元，其中本年收入2962.71万元，较2021年度决算数减少2631.84万元，下降45.17%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2337.51万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加801.58万元，增长52.19%，主要原因是政策性增资引起人员经费的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入500.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数3519.65万元减少3019.65万元，下降85.79%，主要原因是场所改扩建项目主体工程竣工，该项拨款收入较上年度减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2021年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，因此无事业收入。

5.经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入125.19万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如习艺劳动补偿收入、副业收入等,较2021年决算数79.21万元增加45.98万元, 增长58.05%，主要原因是习艺劳动补偿收入的增长。

7.上年结转和结余232.10万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算数691.84万元减少459.74万元, 下降66.45%，主要原因是疫情影响了个别基本建设项目正常实施，结转至2022年使用。

（二）本单位2022年度总支出3194.80万元（其中本年支出3033.31万元），较2021年决算数5826.64万元减少2631.84万元，下降45.17%，主要原因是2021年场所改扩建基本完成，2022年相应基本建设项目等支出减少。具体情况如下。

1.公共安全支出2224.39万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出以及戒毒场所建设支出。较2021年度决算数增加215.35万元，增长10.72%，主要原因是政策性增资引起人员经费的增加。

2.社会保障和就业支出149.62万元，主要用于按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费等。较2021年度决算数增加68.15万元，增长83.65%，主要原因是政策性增资、人员增加引起机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费相应增加。

3.卫生健康支出88.72万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2021年度决算数增加70.47万元，增长386.14%，主要原因是政策性增资和在职人员增加，引起医疗保险、医疗补助等缴费相应增加。

4.城乡社区支出500.00万元，主要是用于戒毒场所改扩建和支出。较2021年决算数3519.65万元减少3019.65万元, 下降85.79%，主要原因是场所改扩建项目主体工程竣工，政府性基金预算2022年度财政拨款收入较上年减少。

5.住房保障支出70.59万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2021年决算数44.91万元增加25.68万元,增长57.18%，主要原因是政策性增资和工资变动、人员增加，引起缴纳职工的住房公积金缴费基数增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余161.49万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2021年决算数，增加8.18万元，增长5.34%，主要原因是基建项目农民工保证金及其他收入结转结余增加。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2368.19万元（其中基本支出1828.80万元，项目支出539.39万元），较2021年度决算数增加247.94万元，增长11.69%，主要原因是政策性增资和人员增加。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1627.63万元，支出决算为2368.19万元，完成年初预算的145.50%，差异的主要原因是政策性增资和人员增加。

（一）公共安全支出年初预算为1436.67万元，支出决算为2059.26万元，完成年初预算的143.33%。预决算差异主要原因是政策性增资、人员增加等。主要用于：

1.行政运行1519.87万元；

2.强制隔离戒毒人员生活77.87万元；

3.强制隔离戒毒人员教育78.08万元；

4.所政设施建设76.00万元；

5.信息化建设15.00万元；

6.其他强制隔离戒毒支出292.43万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为96.89万元，支出决算为149.62万元，完成年初预算的154.42%。预决算差异主要原因是政策性增资和人员增加引起养老保险和职业年金缴费。主要用于：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出99.81万元；

2.机关事业单位职业年金缴费支出49.81万元。

（三）卫生健康支出年初预算为45.62万元，支出决算为88.72万元，完成年初预算的194.48%，预决算差异主要原因是政策性增资和人员增加，引起医疗保险和公务员医疗补助的相应增加。主要用于：

1.行政单位医疗52.04万元；

2.公务员医疗补助36.68万元。

（四）住房保障支出年初预算为48.44万元，支出决算为70.59万元，完成年初预算的145.73%。预决算差异主要原因是政策性增资和人员增加，引起的住房公积金单位缴存部分的增加。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1828.80万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1558.50万元，完成年初预算的166.00%。预决算差异的主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出239.83万元，完成年初预算的109.44%。预决算差异的主要原因是人员增加追加了相应的公用经费。

（三）对个人和家庭的补助30.47万元，完成年初预算的150.92%。预决算差异的主要原因是政策性增资和人员增加，追加了相应的其他对个人和家庭补助经费。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

2022年度政府性基金支出500.00万元，较2021年决算数3519.65万元减少3019.65万元，下降85.79%，主要原因是场所改扩建已基本完成，部分配套设施支出减少。

2022年度政府性基金支出年初预算为500.00万元，支出决算为500.00万元，完成年初预算100%。全部是城乡社区支出，与预算无差异。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

2022年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与2021年度决算数相同。

2022年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与预算无差异。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3.45万元；公务接待费支出决算1.31万元。

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额4.76万元，比年初预算数减少20.24万元，下降59.32%。下降的原因是疫情的影响，公务用车运行维护及公务接待相对下降。较2021年决算数减少6.94万元，下降59.32%，主要原因是按照自治区统一要求压减经费及严格控制本单位“三公”经费使用。

因公出国（境）费支出决算0万元，与预算数及上年决算数一致。

公务用车购置费决算为0万元，与预算数及上年决算数一致。

公务用车运行维护费支出决算3.45万元，与调整后的预算数一致。较2021年决算数减少5.31元，下降60.62%。下降的主要原因是按照自治区统一要求压减经费及严格控制本单位公务用车运行维护费使用。

公务接待费支出决算1.31万元，与调整后的预算数一致。较2021年决算数减少1.63万元，下降55.44%。下降的主要原因是疫情导致许多业务工作受限制，按照只减不增的原则并根据实际情况压减了公务接待费。

具体情况如下。

（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度本单位无因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行维护费支出3.45万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数及上年决算数一致。

公务用车运行维护费支出3.45万元。主要用于机要文件交换以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用。2022年本单位的公务用车保有量为3辆，全年运行维护费用3.45万元，平均每辆车支出1.15万元。

（三）公务接待费支出1.31万元，本年国内公务接待共11批次、35人次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒人员，开展强制隔离戒毒、戒毒业务、警务督察检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2022年本单位机关运行经费支出239.83万元，比年初预算数增加20.68万元，增长9.43%，主要原因是自治区统一压缩经费；比2021年增加31.41万元，增长15.07%。主要原因是人员增加引起相应经费增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额23.63万元，其中政府采购货物支出19.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3.91万元。授予中小企业合同金额8.13万元，占政府采购支出总额的34.41%，其中：授予小微企业合同金额8.13万元，占授予中小企业合同金额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额21.40%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车3辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度15个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金539.39万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金500.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。我单位2022年无国有资本经营预算项目支出，因此未开展此项目的绩效自评工作。

本单位共组织对“戒毒人员生活经费”“基层所戒毒业务经费”等16个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出539.39万元，政府性基金预算支出500.00万元，国有资本经营预算项目支出0万元，均为本单位自行开展绩效评价自评。根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕46号）和自治区人民政府《关于推进我区预算绩效管理的实施意见》（桂政发〔2011〕77号）的有关规定，本单位按照戒毒工作的职能及戒毒工作发展规划，制定了本年度的重点项目绩效目标，项目预算绩效明确，执行有监控、项目完成有评价，较好的完成了2022年度工作目标，取得了较好的社会效益，社会的安定团结得到保障，社会公众的满意度得到提高。特别在职能履行方面，依法依规加大收治力度，在疫情影响的情况下，确保场所安全稳定，并提高教育戒治质量，为推进广西平安建设、法治建设和禁毒斗争作出了积极贡献。从评价情况来看，除“封闭备勤用房修建经费”“疫情防控物资及核酸检测经费”等2个项目未开展外，其余各项目均符合预期绩效目标，基本达到了预期的绩效目标，预算资金使用规范，本单位2022年整体支出绩效自评为优等次。

（二）决算中项目绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

经本单位对照已设定的16个项目绩效目标自评，其中：12个项目评为一等，占项目总数比例75%；4个项目评为二等，占项目总数比例25%。自评发现的主要问题及原因：一是由于绩效考评结果与项目资金安排不挂钩，导致绩效评价结果与预算安排、政策完善、绩效问责机制等方面存在不足；二是受疫情影响，收治戒毒人员人数减少，未达到年初绩效目标要求。下一步改进措施：一是进一步强化绩效考评结果运用，将绩效考评结果与项目资金安排挂钩，不断推进预算绩效管理水平；二是努力加大戒毒人员收治力度，提高财政资金使用效率。

2.部分重点项目绩效自评情况

戒毒人员医疗康复费：根据年初设定的绩效目标，此项目自评得分为82分，二等。项目全年预算数为80.00万元，执行数为59.31万元，完成预算的74.14%。项目绩效目标完成情况：年初本单位制定的项目绩效目标是2022年预算支出80.00万元，确保戒毒人员戒除毒瘾，恢复身心健康，建立全面合理的医疗康复保障体系，制定正常的体检、医疗制度，保证强制隔离戒毒人员在戒毒场所内病有所医，使他们安心戒毒。最终从项目的投入、过程、产出、效果等来看，该目标基本完成。此项目自评发现的主要问题：一是二级指标（产出数量）四个指标内容中的“收治人数”未完成。产生问题的原因：一是疫情原因收治戒毒人员等相关工作受到影响；二是绩效目标管理和调整有待完善。下一步改进措施：一是绩效目标设立须进一步合理化，切合实际工作；二是及时与上级沟通适时调整、完善相关绩效指标。

 第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。