广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所2022年部门决算公开

第三部分：2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）2022年度收入情况

我单位2022年度总收入7,035.77万元（其中本年收入6,736.76万元），较2021年度决算数减少2,399.75万元，下降25.43%，下降原因主要是我单位2021年度有场所改扩建及配套项目经费预算，而2022年度无此类项目预算。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6,236.22万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。此项经费较2021年度决算数减少547.30万元，下降8.07%，下降原因主要是我单位2021年度有场所改扩建及配套项目经费预算，而2022年度无此类项目预算。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2021年度决算数减少1,306.18万元，主要原因是2022年度我单位无政府性基金预算项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2021年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。我单位为行政单位，因此无事业收入。

5.经营收入 0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入500.54万元，主要指戒毒人员习艺劳动补偿收入、副业收入等。此项经费较2021年度决算数增加54.93万元，增长12.33%，增长原因主要是2022年度我单位通过提高生产技术增产增效，习艺劳动补偿收入有所增加。

7.年初结转和结余299.01万元，较2021年度决算数减少601.20万元，下降66.78%，下降原因主要是上年我单位场所改扩建项目基本完工，结转到本年执行的经费较少。

（二）2022年度支出情况

我单位2022年度总支出7,035.77万元（其中本年支出6,773.66万元）, 较2021年度减少2,399.75万元，下降25.43%，下降原因主要是2021年度场所改扩建及配套项目基本完成，2022年度项目经费预算数量及金额较上年减少。具体情况如下。

1.公共安全支出5,448.69万元，主要用于在职人员工资性支出、戒毒人员生活费、戒毒人员医疗康复费、戒毒人员教育经费以及所政设施建设经费等支出。此项经费较2021年度决算数减少1,153.57万元，下降17.47%，下降原因主要是2021年度场所改扩建及配套项目基本完成，2022年度项目经费预算数量及金额较上年减少。

2.社会保障和就业支出677.95万元，主要用于发放离退休人员生活补助以及缴纳在职人员基本养老保险、职业年金等费用。此项费用较2021年度增加58.91万元，增长9.52%，增长主要原因：一是抚恤金比上年增多；二是年度内工资变动、人员增加，2022年缴纳的养老保险和职业年金等费用相应增加。

3.卫生健康支出350.11万元，主要用于缴纳在职人员医疗保险、离退休人员医疗补助以及戒毒场所承担的公共卫生支出。此项经费较2021年度决算数增加17.63万元，增长5.30%，增长主要原因是年度内工资变动、人员增加，2022年缴纳的医疗保险等费用相应增加。

4.城乡社区支出0万元，较2021年度决算数减少1,306.18万元，下降100%，下降主要原因是2021年场所改扩建及配套项目已基本完成，2022年无此类项目支出。

5.住房保障支出296.91万元，主要用于缴纳在职人员的住房公积金。此项经费较2021年度决算数增加20.35万元，增长7.36%，增长主要原因是年度内工资变动、人员增加，2022年缴纳的住房公积金相应增加。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。我单位为行政单位，无结余分配。

7.年末结转和结余262.11万元，较2021年度决算数减少36.90万元，下降12.34%，下降主要原因是2021年度场所改扩建及配套项目基本完成，结转和结余资金相应减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

我单位2022年度一般公共预算财政拨款支出6,409.12万元（其中基本支出4,996.70万元、项目支出1,412.42万元），较2021年度决算数减少988.05万元，下降13.36%，下降原因主要是2021年度场所改扩建及配套项目基本完成，而2022年无此类项目支出。

我单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,038.18万元，支出决算为6,409.12万元，完成年初预算的127.21%，差异主要原因：一是因政策性增人增资追加了人员经费；二是年中追加了中央强制隔离戒毒补助资金。具体情况如下。

（一）公共安全支出 年初预算为3,753.32万元，支出决算为5,084.15万元，完成年初预算的135.46%。预决算差异主要原因是因政策性增资追加了人员经费，同时年中追加了中央强制隔离戒毒补助资金。主要用于：

1.行政运行3,681.72万元；

2.强制隔离戒毒人员生活464.40万元；

3.强制隔离戒毒人员教育119.77万元；

4.所政设施建设427.89万元；

5.信息化建设15万元；

6.其他强制隔离戒毒支出375.37万元。

（二）社会保障和就业支出 年初预算为639.83万元，支出决算为677.95万元，完成年初预算的105.96%。预决算差异主要原因是追加了抚恤经费。主要用于：

1.行政单位离退休51.07万元；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出384.74万元；

3.机关事业单位职业年金缴费支出192.14万元；

4.死亡抚恤50.01万元。

（三）卫生健康支出 年初预算为348.13万元，支出决算为350.11万元，完成年初预算的100.57%。预决算差异主要原因是政策性增人增资，年度追加了行政单位医疗及公务员医疗补助经费。主要用于：

1.重大公共卫生专项10.00万元；

2.行政单位医疗179.08万元；

3.公务员医疗补助161.03万元。

（四）住房保障支出 年初预算为296.91万元，支出决算为296.91万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4,996.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4,219.16万元，完成年初预算的124.44%，预决算差异的主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出539.49万元，完成年初预算的98.99%，预决算差异的主要原因是落实过紧日子的要求，压缩“三公”经费和一般性公用经费支出。

（三）对个人和家庭的补助238.05万元，完成年初预算的130.09%，预决算差异的主要原因是追加了抚恤经费。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

我单位2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数减少1,306.18万元，下降100%，下降的主要原因是2021年度场所改扩建及配套项目基本完成，而2022年无此类项目支出。

2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与年初预算数无差异。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

我单位2022年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与2021年度决算数无差异。

2022年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与年初预算数无差异。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

我单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额25.99万元，比预算数减少10.01万元，减少原因主要是落实过紧日子的要求，压缩“三公”经费支出。此项经费较2021年决算数减少6.42万元，下降19.81%，下降的原因主要也是落实过紧日子的要求，压缩“三公”经费支出。

（一）因公出国（境）费支出0万元，本年度无因公出国（境）计划，与年初预算数及2021年度决算数一致。

（二）公务用车购置及运行维护费支出23.50万元，与年初预算数及2021年度决算数一致。其中：

公务用车购置费支出0万元；

公务用车运行维护费支出23.50万元，主要用于机要文件交换以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等费用。2022年我单位公务用车保有量为11辆，全年运行维护费用23.50万元，平均每辆车支出2.14万元。

（三）公务接待费支出决算2.49万元，比年初预算减少10.01万元，下降80.08%，下降主要原因是落实过紧日子的要求，统筹合并安排接待工作，同时受“新冠”疫情影响，公务接待减少。较2021年决算数减少6.42万元，下降72.05%，下降主要原因也是落实过紧日子要求，统筹合并安排接待工作，同时受“新冠”疫情影响，公务接待减少。本年国内公务接待共24批次、175人次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒人员、开展强制隔离戒毒业务、上级部门检查、兄弟单位交流学习等工作中的各项公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2022年度我单位机关运行经费支出539.49万元，比年初预算数减少5.48万元，下降1.01%，下降主要原因是落实过紧日子的要求，压缩“三公”经费和一般性公用经费支出。比2021年度减少2.84万元，下降0.52%，下降主要原因是落实过紧日子的要求，压缩“三公”经费和一般性公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

2022年我单位政府采购支出总额234.75万元，其中：政府采购货物支出118.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出116.27万元。授予中小企业合同金额234.75万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额118.49万元，占政府采购支出总额的50.47%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，我单位共有车辆11辆，其中，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车9辆、离退休干部用车1辆；单位价值100万元以上设备6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位2022年所有项目均按要求完整填报了绩效目标及绩效指标，绩效目标明确、绩效指标设置科学；年度预算执行过程中注重对项目进行监控，做到不偏离年初绩效目标；项目完成后，于2023年5月按《广西壮族自治区财政厅关于开展2022年度预算绩效自评工作的通知》对全部26个项目开展绩效自评工作，涉及资金1,740.83万元，评价过程实事求是、客观准确。

（二）决算中项目绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

对照年初设定的各项目绩效目标和绩效指标进行评价，我单位26个项目评为一等的共24个项目，占项目总数92.31%；评为四等的共2个项目，占项目总数7.69%，评价结果客观、真实。存在主要问题是两个评为四等的项目没有执行到位，这两个项目分别是死亡抚恤金及遗属生活补助，主要是家属对资金的分配存在较大矛盾，年内无法进行支付，导致项目未执行完毕。

2.重点项目绩效自评情况

我单位2022年重点项目是戒毒人员生活经费项目，戒毒人员生活经费全年支出464.80万元，主要用于戒毒人员生活方面的开支，包括伙食费、被服费、日用品补助费、水电费和杂支费等，满足戒毒人员基本的生活需要。该项目自评得分96.19分，其中预算执行率100%，得分10分；指标完成得分86.19分。评价结果为一等，项目完成情况较好，确保了戒毒人员全年衣食以及日常用品支出等基本生活需要，使戒毒人员能够安心改造，积极康复，有效维护了场所的安全稳定。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。