广西壮族自治区司法厅2021年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区司法厅2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入13,199.43万元，其中本年收入12,799.33万元, 较2020年度决算数减少727.08万元，下降5.38%。下降的主要原因是因机构改革减少广西律师协会。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入11,962万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加755.7万元，增长6.74%，主要原因是年中追加项目经费和人员经费。

2.经营收入815.42万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加185.92万元，增长29.53%，主要原因是东博公证处办理的公证业务收入较上年增加。

3.其他收入21.91万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少1,668.69万元，下降98.7%，下降原因是因机构改革减少律师协会的其他收入。

4.上年结转和结余400.1万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2,035.11万元，下降83.57%，下降原因：机构改革，减少律师协会上年结转和结余。

（二）本部门2021年度总支出13,199.43万元，其中本年支出12,732.31万元, 较2020年度决算数减少324.38万元，下降了2.48%。下降原因是因机构改革，减少律师协会支出。支出具体情况如下：

1.公共安全支出(204科目) 11,060.03万元，比上年11,685.45万元减少625.42万元，下降5.35%，下降原因是压减一般性支出。该项目主要用于司法行政运行、一般行政管理事务、机关服务等。

2.社会保障和就业（208科目）1,110.71万元，比上年892.94万元增加217.77万元，增长24.39%，增长原因是社保基数增加。主要用于司法厅按国家规定发放的养老保险、离退休人员工资津补贴、抚恤费及离退休人员管理方面的支出。

3.医疗卫生与计划生育支出（210科目）214.21万元，比上年176.22万元增加37.99万元，增长21.56%，增长原因是医保基数增加。主要用于行政、事业单位医疗支出。

4.住房保障支出（221科目）347.36万元，比上年302.08万元增加45.28万元，增长14.99%，增长原因是公积金基数增加。主要用于职工的住房公积金支出。

5.年末结转和结余467.12万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数2,812.29万元减少2,345.17万元，下降83.39%，下降原因是因机构改革，减少律师协会结转和结余。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

司法厅2021 年度一般公共预算支出12,007.95万元，较2020年度决算数11,041.05万元增加966.9万元，增长8.76%。其中：基本支出5,773.42万元，项目支出6,234.53万元。

司法厅2021 年度一般公共预算支出年初预算为7,725.26万元，支出决算为12,007.95万元，完成年初预算的155.44%。

（一）公共安全支出（204科目）年初预算为6,246.75万元，支出决算为10,335.67万元，完成年初预算的165.46%。

预决算差异主要原因是年中追加公共法律服务中心经费、法治宣传教育经费。主要用于司法行政运行、一般行政管理事务、机关服务、基层司法、司法考试、社区矫正、律师公证管理等。

1.行政运行（2040601科目）3,847.80万元，比上年3,580.39万元增加267.41万元，增长7.47%，增长原因为增人增资等。主要用于司法厅为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的工资福利支出3,040.19万元,日常公用经费支出700.83万元，对个人和家庭的补助支出106.78万元。

2. 一般行政管理事务(2040602科目)1,997.44万元，比上年1,615.81万元增加381.63万元，增长23.62%，增长原因为2021年根据实际安排了广西法治建设先进集体和先进个人评选表彰经费等经费。一般行政管理事务支出主要用于司法厅开展司法行政工作，保障司法行政事业发展的项目支出。如用于司法业务、设备更新购置等方面的项目支出。

3. 机关服务(2040603科目)116.49万元，比上年101.62万元增加14.87万元，增长14.63%，增长原因为增人增资等。主要用于厅机关服务中心的各项支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的工资福利支出87.76万元，按自治区统一规定的开支标准安排的日常公用经费支出24.93万元，对个人和家庭的补助支出3.81万元。

4.基层司法业务（2040604科目）96万元，比上年114万元减少18万元，下降15.79%。下降的原因为压缩基层司法业务费预算。该项目主要用于基层司法开展工作业务、人民调解、基层法律服务、全区刑满释放人员的帮教安置等方面的项目支出。

5.普法宣传（2040605科目）1,647.10万元，比上年1,168.85万元增加478.25万元，增长40.92%，增长原因为2021年我厅根据工作安排增加普法宣传经费预算。该项目主要用于法制宣传和普及法律常识等项目的开支。

6.律师公证管理（2040606科目）15万元，比上年60.00万元减少45万元，下降75%，下降的主要原因是2021年压缩律师业务费预算。该项目主要用于律师工作相关开支。

7.公共法律服务 (2040607科目)854.13万元，比上年313.6万元增加540.53万元，增长172.36%，增长的原因为2021年对广西公共法律服务中心进行了维修改造。公共法律服务主要用于法律援助管理、法律援助补助、公共法律服务运维等项目的开支。

8.国家统一法律职业资格考试(2040608科目) 663.44万元，比上年554.72万元增加108.72万元，增长19.60%，增长原因为考试人数较上年增加、按照防疫要求布置、组织考试，考试成本增加。该项目主要用于国家统一法律职业资格考试开支。

9.社区矫正（2040610科目）50.00万元，与上年50万元持平。该项目主要用于社区矫正专项工作经费。

10.法制建设（2040612科目）706.41万元，比上年683.94万元增加了22.47万元，增长3.29%，增长的主要原因是增加行政复议开支。该项目主要用于完成政府法律事务、政府立法、行政执法、行政复议等方面开支。

11.信息化建设（2040613科目）200万元，比上年1,259.96万元减少1,059.96万元，下降84.13%，下降的主要原因是压缩信息化建设项目。该项目主要用于完成信息系统开发、信息系统运维等开支。

12.事业运行（2040650科目）141.85万元，比上年156.92万元减少15.07万元，下降9.6%。下降的主要原因是压缩东博公证处的预算开支。主要用于厅属事业单位东博公证处、法治研究中心为保证日常运转发生的支出，包括工资福利支出117.5万元、日常公用经费支出20.71万元、其他经费支出3.65万元。

（二）社会保障和就业支出（208科目）年初预算为916.94万元，支出决算为1,110.71万元，完成年初预算的121.13%。

1. 归口管理的行政单位离退休（2080501科目）246.97万元，比上年226.3万元增加20.67万元，增加9.13%，增长原因为退休人员增加。主要用于司法厅本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、生活补助及离退休人员管理方面的支出。

2.事业单位离退休（2080502科目）1.04万元，与上年1.04万元持平。该项目主要用于对事业单位离退休人员慰问的开支。

3.机关事业单位基本养老保险缴费（2080505科目）469.96万元，比上年444.71万元增加25.25万元，增长5.68%，增长原因人员养老保险基数增加。该项目主要用于按国家政策为职工缴纳的养老保险开支以及病故人员遗属的一次性抚恤金。

4.机关事业单位职业年金缴费支出（2080506科目）317.59万元，比上年147.66万元增加169.93万元，增长115.08%。增长的主要原因是2020年12月社保局缴费系统原因，无法及时缴纳12月职业年金，我厅在2021年初进行了补缴。该项目主要用于缴纳单位部份职业年金。

5.死亡抚恤（2080801科目）75.14万元，为年中按规定追加的机关事业单位职工遗属生活补助及一次性死亡抚恤金。

（三）卫生健康支出（210科目）年初预算为214.21万元，支出决算为214.21万元，完成年初预算的100%。

1. 行政单位医疗（2101101科目）200.73万元，比上年166.66万元增加34.07万元，增长20.44%。增长的主要原因是医疗保险基数增加。该项目主要为司法厅本级根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

2. 事业单位医疗（2101102科目）13.48万元，比上年9.56万元增加3.92万元，增长41%，增长原因为事业单位人员医疗保险基数增加。主要为厅属事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（四）住房保障支出（221科目）年初预算为347.36万元，支出决算为347.36万元，完成年初预算的100%。

1. 住房公积金（2210201科目）347.36万元，比上年302.08万元增加45.28万元，增长14.99%，增长的主要原因为住房公积金基数增加。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出5,773.42万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4,594.57万元，完成年初预算的118.5%。预决算差异主要增加人员经费，如绩效奖金、岗位津贴等。包括：基本工资816.72万元、津贴补贴1,312.03万元、奖金994.8万元、绩效工资79.25万元、机关事业单位基本养老保险费469.96万元、职业年金缴费317.59万元、职工基本医疗保险缴费214.21万元、其他社会保障缴费0.99万元、住房公积金347.36万元，其他工资福利支出41.65万元。

（二）商品和服务支出747.06万元，完成年初预算的  93.55% 。包括：办公费55.74万元、印刷费10.9万元、水费7.34万元、电费34.6万元、邮电费58.61万元、差旅费113.92万元、维修（护）费10.8万元、会议费15.2万元、培训费7.89万元、公务接待费2.16万元、劳务费2.19万元、委托业务费3.6万元，工会经费57.89万元、公务用车运行维护费12.93万元、其他交通费用227.18万元、其他商品和服务支出126.11万元。

（三）对个人和家庭的补助支出431.8万元，完成年初预算的123.44%，预决算差异主要年度执行过程中追加抚恤金。包括：离休费77.51万元，退休费154.11万元，抚恤金75.14万元，生活补助5.68万元，其他对个人和家庭的补助支出119.36万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区司法厅没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区司法厅没有国有资本经营预算财政拨款支出情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出15.37万元，完成年初预算的12.36%，比去年减少124.33万元，下降89%，下降主要原因是2021年未安排购置公务用车。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算12.93万元，公务接待费支出决算 2.44万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。完成年初预算的0%，与上年持平。全年使用财政拨款安排司法厅机关出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出12.93万元。其中：

公务用车购置费0万元。年初预算0万元，比上年减少77.42万元，下降100%，下降的原因是2021年未安排购置公务用车。

公务用车运行支出12.93万元。完成年初预算的20.47%，比上年减少41.86万元，下降76.4%，下降的原因是压缩公务用车运行支出。公务用车运行支出主要用于机要文件交换以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年司法厅本级及所属2个二级单位开支财政拨款的公务用车保有量为16辆，全年运行费支出12.93万元，平均每辆0.81万元。

(三)公务接待费支出2.44万元, 完成年初预算的8.97%，比上年减少5.04万元，下降67.38%。下降的原因是依据标准、规定开展接待工作，控制开支。国内公务接待批次32次，人次284次；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：司法厅本级财政拨款公务接待费支出2.44万元，主要用于厅机关本级和厅属事业单位与相关单位交流工作情况以及开展业务活动发生的接待支出，包括接待发生的租车费、住宿费和工作餐费等支出。所属事业单位开支财政拨款的公务接待费0万元，为日常业务交流公务接待费。

（四）“三公”经费增减变化情况分析

                                     金额单位：万元

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出 747.06万元，完成年度预算93.55%。比2020年减少19.88万元，下降2.59%。主要原因是过紧日子，压减一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额10,298.11万元，其中：政府采购货物支出5,779.09万元、政府采购工程支出656.68万元、政府采购服务支出3,862.34万元。授予中小企业合同金额10,298.11万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3,787.68万元，占政府采购支出总额的36.78%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆16辆，其中，领导干部用车2辆、机要通信用车2辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车7辆、离退休干部用车3辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4,673.99万元，占一般公共预算项目支出总额的74.97%。我厅无政府性基金预算项目支出，故不开展政府性基金预算项目绩效自评。（评价具体情况详见附件）。自治区财政厅未对我厅开展项目绩效评价工作，我厅未委托第三方机构开展项目绩效评价。

我部门开展整体支出绩效评价工作，涉及一般公共预算支出12,732.31万元，政府性基金预算支出0元。根据绩效评价的基本流程，结合本部门的具体情况，绩效自评全程划分为三个阶段：一是结合年初部门预算编制，同时编制年度绩效目标和长期绩效目标；二是完善评价指标体系，根据自治区财政厅统一制定的部门整体支出绩效评价指标表确定的一级、二级、三级指标，结合本部门职责，再细化指标，体现了我厅2021年部门职责履行、对社会带来的直接或间接影响，履职效益指标设置符合部门特点，也做到了细化量化；三是根据绩效评价实施方案进行自评，提交完成情况对比表、自评分表、绩效自评报告以及其他佐证材料。自治区司法厅2021年度部门整体支出自评较好，评价等级为优秀。我厅未委托第三方机构开展整体支出绩效评价工作。

我单位项目整体支出按照预算计划开展，实现了2021年度司法行政事业发展计划预期的产出；项目实施过程中，资金足额及时到位，预算资金使用较为规范；项目管理机构基本合理，项目管理及内部控制基本到位，基本能确保项目有效实施，实现年度计划目标。项目总体达到了预期的年度绩效目标。2021年我部门坚决贯彻落实自治区党委政府和司法部的决策部署，全面完成了工作任务。

（五）报表尾数差的说明。由于自治区财政厅批复数以万元为单位，并保留两位小数点，因此，以万元为单位的部门决算报表自动生成的公开决算报表，会存在进位尾差。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、法律援助：指由政府设立的法律援助机构组织法律援助的律师，为经济困难或特殊案件的人给予无偿提供法律服务的一项法律保障制度。 特殊案件是指依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第三十四条的规定，刑事案件的被告人是盲、聋、哑或者未成年人没有委托辩护人的，或者被告人可能被判处死刑 而没有委托辩护人的，应当获得法律援助。

十五、社区矫正：是一种不使罪犯与社会隔离并利用社区资源教育改造罪犯的方法，是所有在社区环境中管理教育罪犯方式的总称。简单地说，就是让符合法定条 件的罪犯在社区中执行刑罚。国外较常见的包括缓刑、假释、社区服务、暂时释放、中途之家、工作释放、学习释放等。中国的'社区矫正'，是指将符合社区矫正 条件的罪犯置于社区内，由专门的国家机关，在相关社会团体和民间组织以及社会志愿者的协助下，在判决、裁定或决定确定的期限内，矫正其犯罪心理和行为恶习，并促进其顺利回归社会的非监禁刑罚执行活动。

十六、司法鉴定：指在诉讼活动中鉴定人运用科学技术或者专门知识对诉讼涉及的专门性问题进行鉴别和判断并提供鉴定意见的活动。或者说，司法鉴定是指在诉 讼过程中，对案件中的专门性问题，由司法机关或当事人委托法定鉴定单位，运用专业知识和技术，依照法定程序作出鉴别和判断的一种活动。

十七、人民调解：指在人民调解委员会的主持下，依照法律、政策及社会主义道德规范，对纠纷当事人进行说服规劝，促其彼此互谅互让，自主自愿，达成协议，消除纷争 的活动。人民调解是我国法律所确认的一种诉讼外的调解形式。它是我国社会主义法制建设中的一项伟大创举，也是我国一项具有特色的法律制度。