广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2021年度部门决算

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入30740.68万元（其中本年收入30717.73万元）, 较2020年度决算数增加16344.31万元，增长113.53%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入30117.57万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加16216.03万元，增长116.65%，主要原因增加广西第一强制隔离戒毒所迁建项目资金及政策性增资，人员经费增长；

2.政府性基金预算财政拨款收入302.65万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加134.58万元，增长80.07%，主要原因是今年政府性基金预算项目较去年增加了3个项目；

3.其他收入297.51万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加101.39万元，增长51.70%，主要原因是本单位疫情防控执行到位，保障劳务时间较2020年有所恢复习艺劳动补偿收入增加；

4.上年结转和结余22.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少107.69万元，下降82.43%，主要原因是预算执行较好，当年的项目预算支出基本完成。

（二）本单位2021年度总支出30740.68万元（其中本年支出22580.67万元）, 较2020年度决算数增加16344.31万元，增长113.53%。支出具体情况如下：

    1.公共安全支出19115.87万元：主要用于行政运行支出8941.68万元、强制隔离戒毒人员生活支出522.45万元、强制隔离戒毒人员教育支出135.00万元、所政设施建设支出8464.29万元、信息化建设支出30.00万元、其他强制隔离戒毒支出1022.44万元。较2020年度决算数增加7582.26万元,增长65.74%,主要原因增加广西第一强制隔离戒毒所迁建项目支出及因政策性增资增加了人员经费支出；

2.社会保障和就业支出1985.44万元：主要用于归口管理的行政单位离退休支出374.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出956.07万元、机关事业单位职业年金缴费支出478.03万元、死亡抚恤176.95万元。较2020年度决算数增加273.10万元，增长15.95%，主要原因一是2021年单位退休人员增加；二是社保机构核定的机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费的基数提高；

3.卫生健康支出448.85万元：主要用于行政单位医疗448.85万元。较2020年度决算数增加89.86万元，增长25.03%，主要原因是社保机构核定的行政单位医疗缴费的基数提高，按比率缴存的行政单位医疗增加；

4.城乡社区支出302.65万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出302.65万元,较2020年度决算数增加134.58万元，增长80.07%，主要原因是今年实施政府性基金项目较去年增加了3个项目；

5.住房保障支出727.87万元,主要用于在职警察缴存住房公积金,较2020年度决算数增加112.46万元,增长18.27%,主要原因一是在职警察增资；二是核定的住房公积金缴存基数提高按比率缴存的住房公积金增加；

6.年末结转和结余8160.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加8152.06万元，增长1025.42%，主要原因本年度的专项拨款广西第一强制隔离戒毒所迁建项目施工跨年度，结余需要延迟到以后年度按专款专用继续使用。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出30117.57万元（其中：基本支出12100.64万元，项目支出18016.93万元），较2020年度决算数增加16216.03万元，增长116.65%。主要原因是：政策性增资及增加了场所迁建项目资金拨款。

    2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11533.96万元，支出决算为21982.31万元，完成年初预算的190.59%。

（一）公共安全支出年初预算为8567.26万元，支出决算为18820.15万元，完成年初预算的219.68%。预决算差异主要原因是：一是本年场所迁建资金追加，导致本年收入与预算相比差异较大，二是因政策性增资，年度追加了人员经费。主要用于：

     1.行政运行支出8941.68万元；

     2.强制隔离戒毒人员生活费支出522.45万元；

     3.强制隔离戒毒人员教育费支出135.00万元；

     4.所政设施建设支出8428.07万元；

     5.信息化建设支出30.00万元；

     6.其他戒毒支出支出762.96万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1789.98万元，支出决算为支出1985.44万元，完成年初预算的110.92%。预决算差异主要原因是：一是正常的退休人员增加，支出增加；二是是死亡抚恤每年不做预算，视实际情况根据相关文件追加。主要用于：

1.行政单位离退休经费支出374.39万元；

    2.机关事业单位基本养老保险缴费支出956.07万元；

    3.机关事业单位职业年金缴费支出478.03万元；

4.死亡抚恤176.95万元。

（三）卫生健康支出年初预算为448.85万元，支出决算为448.85万元，完成年初预算的100%。主要用于：行政单位医疗448.85万元。

（四）住房保障预算727.87万元，支出决算727.87万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳住房公积金727.87万元。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出12100.64万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出9979.89万元，完成年初预算的125.43%。原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出1303.74万元，完成年初预算的96.78%。原因是例行节约及受疫情影响，减少了接待费及车辆运行费的支出；

（三）其他对个人和家庭补助支出817.01万元，完成年初预算的136.19%。原因是正常退休人员增加，支出增加以及追加年初未列入预算的抚恤经费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

2021年度政府性基金支出302.65万元，较2020年度决算数增加134.58万元，增长80.07%。全部为项目支出。

2021年度政府性基金支出年初预算为302.65万元，支出决算为302.65万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出--其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为302.65万元，支出决算302.65万元，增加0万元，增长0.00%，完成年初预算的100%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与2020年度决算数相同。

本单位2021年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与预算无差异。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算23.57万元；公务接待费支出决算2.78万元。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额26.35万元，与调整后的预算数一致；较2020年决算数增加1.48万元，增长5.95%，主要原因是：解戒人员增加，所里执行送其返家规定，用车量增加，较去年增加了经费支出。

因公出国（境）费支出决算0万元，与预算数、上年决算数一致。

公务用车购置费决算为0万元，与预算数、上年决算数一致。

公务用车运行维护费支出决算23.57万元，与调整后的预算数一致。较2020年决算数增加3.18万元，增长15.60%，主要原因是：解戒学员增加，所里执行送其返家规定，用车量增加，较去年增加了经费支出。

公务接待费支出决算2.78万元，与调整后的预算数一致。较2020年决算数减少1.70万元，下降37.95%，下降的主要原因：一是受疫情影响，往来单位业务联系多通过视频网络，接待人次减少，费用减少；二是按照只减不增的原则，根据实际情况压减公务接待费。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度本单位无因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行维护费支出23.57万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与预算数、上年决算数一致。

公务用车运行维护费支出23.57万元。主要用于机要文件交换以及开展戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为16辆，全年运行费支出23.57万元，平均每辆1.47万元。

（三）公务接待费支出2.78万元，本年国内公务接待共18批次、259人次，无国（境）外公务接待。主要用于开展强制隔离戒毒业务，以及上级职能部门检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2021年度机关运行经费支出1303.74万元,比年年初预算数减少43.40万元,降低3.22%,主要原因是落实过“紧日子”要求压减支出，同时受疫情影响，往来单位业务联系多通过视频网络，“三公经费”支出减少。同比2020年增加58.17万元,增长4.67%,主要原因是办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明

2021年本单位政府采购支出总额212.29万元,其中:政府采购货物支出119.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出93.26万元。授予中小企业合同金额212.29万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额193.30万元,占政府采购支出总额的91.05%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆16辆，其中，执法执勤用车10辆、特种专业技术用车2辆、机要通信用车2辆、离退休干部用车2辆。单位价值100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1115.58万元，占一般公共预算项目支出总额的11.29%。

组织对2021年度三类岗位工勤人员经费、戒毒人员生活费2个项目支出开展绩效自评，共涉及资金1115.58万元。从评价情况来看，各项目基本达到了预期的绩效目标，预算资金使用规范。

组织本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算1115.58万元。从评价情况来看，全部实现了年初设定的绩效目标，特别在职能履行方面，依法依规加大收治力度，在疫情影响的情况下，确保场所安全稳定，并提高教育戒治质量，为推进广西平安建设、法治建设和禁毒斗争作出了积极贡献，本单位2021年整体支出绩效评价为优等次。

2.部门决算中项目绩效自评结果

2021年, 本单位共有项目绩效目标2个,全部编制了项目绩效目标,项目绩效目标编制率为100%,分别是三类岗位工勤人员经费、戒毒人员生活费,项目实施已完成。本单位根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

（1）三类岗位工勤人员经费项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因：本项目本年度预算589.53万元，实际支出593.13万元，比预算多支出3.6万元。主要原因:区社保局根据该所三类岗位人员的2020年工资及津补贴调整三类岗位人员的社保基数并补缴差额。下一步改进措施：建议增加三类岗位工勤人员年初人均预算财政拨款金额，减轻基层戒毒所劳务弥补的压力，提高他们的待遇，以吸引文化水平及层次更高的人员，更好的为戒毒场所服务，更好的保证场所的安全稳定。

（2）戒毒人员生活费项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是年初制定绩效目标时，未广泛征求各相关部门的意见；二是绩效目标具有局限性，实用性与具体需要使用的部门存在一定的差距。下一步改进措施：一是制定绩效目标时广泛征求多部门意见；二是在服装和棉被的采购上，要综合考虑了戒毒人员的具体要求，认真编写采购需求。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。