广西壮族自治区第五强制隔离戒毒所2021年度部门决算

第三部分：自治区第五强制隔离戒毒所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入8705.63万元，其中本年收入  7821.55万元，较2020年度决算数增加575.44万元，增长7.08 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7263.17万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加497.18万元，增长7.35%，主要原因是政策性增资，人员经费增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入239.93万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加110.24万元，增长85%，主要原因是场所安全设施设备老化，存在安全隐患，需要投入较多资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变化。

4.其他收入318.45万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动收入、副业收入等，较2020年度决算数减少275.99万元，下降46.43 %，主要原因是新冠疫情影响，习艺劳动收入不稳定，习艺劳动收入减少。

5.上年结转和结余884.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加244.02万元，增长38.12 %，主要原因是新冠疫情影响了部分项目执行，导致结转结余资金较多。

（二）本部门2021年度总支出8705.63万元，其中本年支出  7756.01万元，较2020年度决算数增加575.44万元，增长7.08 %。支出具体情况如下：

1.公共服务支出5735.12万元：主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2020年度决算数减少39.08万元，下降0.68%，主要原因是新冠疫情影响了部分项目执行，支出减少。

2.社会保障和就业支出1023.46万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2020年度决算数增加255.66万元，增长33.3%，主要原因：一是由于政策性增资等原因导致计提基数的增加，从而社会保障和就业支出相应增加；二是2020年社保退回多缴养老保险金，2021年已上缴财政。

3.卫生健康支出420.50万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2020年度决算数增加81.92万元，增长24.2%，主要原因：由于政策性增资等原因导致计提基数的增加，从而卫生健康支出相应增加。

4.城乡社区支出239.93万元，主要是用于场所改扩建项目。较2020年度决算数增加110.24万元，增长85%，主要原因是场所安全设施设备老化，存在安全隐患，需要投入较多资金。

5.住房保障支出337.01万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2020年度决算数增加60.69万元，增长21.96%，主要原因是：由于政策性增资等原因导致计提基数的增加，从而为职工缴纳的单位住房公积金部分相应增加。

6.年末结转和结余949.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2020年度决算数增加106.04万元，增长12.57%，主要原因是新冠疫情影响了部分项目执行，年末结转和结余增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区第五强制隔离戒毒所2021年度一般公共预算财政拨款支出7441.31万元，较2020年度决算数增加551.21万元，增长8%。其中：基本支出6097.75万元，项目支出1343.56万元。

自治区第五强制隔离戒毒所2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6042.09万元，支出决算为7441.31万元，完成年初预算的123.16%。

（一）公共服务支出年初预算为4531.09万元，支出决算为   5660.35万元，完成年初预算的124.92%。预决算差异主要原因是：一是因政策性增资，年度追加了人员经费，二是新冠疫情防控、场所改扩建资金追加较多，导致本年支出与预算相比差异较大。

主要用于：

1.行政运行4316.78万元；

2.强制隔离戒毒人员生活655.75万元；

3.强制隔离戒毒人员教育125.00万元；

5.所政设施建设70.78万元；

6.信息化建设30.00万元；

7.其他强制隔离戒毒支出462.03万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为751.59万元，支出决算为1023.46万元，完成年初预算的136.17%。预决算差异主要原因是：一是因政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助；二是追加了年初未列入预算的抚恤经费；三是2020年社保退回多缴养老保险金，2021年已上交财政。主要用于：

1.行政单位离退休89.96万元；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出667.75万元；

3.机关事业单位职业年金缴费支出224.67万元；

4.死亡抚恤41.08万元。

（三）卫生健康支出年初预算为422.40万元，支出决算为420.50万元，完成年初预算的99.55%。预决算差异主要原因是财政收回剩余部分离退休医疗补助。

主要用于：

1.行政单位医疗252.76万元；

2.公务员医疗补助167.74万元。

（四）住房保障支出年初预算为337.01万元，支出决算为337.01万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。主要用于缴纳住房公积金337.01万元。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6097.75万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5156.72万元，完成年初预算的127.36%。预决算差异的主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出647.69万元，完成年初预算的98.87%。预决算差异的主要原因是自治区统一要求压减经费及本部门严格控制“三公”经费使用的原因所致。

 （三）对个人和家庭的补助293.35万元，完成年初预算的109.41%。预决算差异的主要原因是政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助以及追加了年初未列入预算的抚恤经费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

自治区第五强制隔离戒毒所2021年度政府性基金支239.93万元，较2020年度决算数增加110.24万元，增长85%。其中项目支出239.93万元。

自治区第五强制隔离戒毒所2021年度政府性基金支出年初预算为241.39万元，支出决算为239.93万元，完成年初预算99.40%。全部是城乡社区支出，预决算差异主要原因是财政收回剩余部分项目资金。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区第五强制隔离戒毒所2021年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与2020年度决算数相同。

自治区第五强制隔离戒毒所2021年度国有资本经营预算安排的支出0万元，预决算无差异。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算16.30万元；公务接待费支出决算5.11万元。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额21.41万元，比年初预算数减少4.89，下降的原因是疫情的影响公务接待相对下降。较2020年决算数增加4.21万元，增长24.45%，主要原因是新冠疫转入情常态化防控，公务用车运行费和公务接待费开支趋于正常。

因公出国（境）费支出决算0万元，与年初预算数及上年决算数一致。

公务用车购置决算0万元，与年初预算数及上年决算数一致。

公务用车运行费支出决算16.30万元，与年初预算数一致。较2020年决算数增加1.50万元，增长10.14%，增长的主要原因是新冠疫转入情常态化防控，“公务用车运行费”开支趋于正常。

公务接待费支出决算5.11万元，与调整后的预算数一致。较2020年决算数增加2.71万元，增长112.48%，增长的主要原因是新冠疫转入情常态化防控，“公务接待费”开支趋于正常；比年初预算减少4.89万元，下降48.90%，主要原因是按照只减不增的原则，根据实际情况压减了公务接待费。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度本部门无因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出16.30万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算数、上年决算数一致。

公务用车运行支出16.30万元。主要用于机要文件交换以及开展戒毒和戒毒康复业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年公务用车保有量为8辆，全年运行费支出16.30万元，平均每辆2.04万元。

（三）公务接待费支出5.11万元，本年国内公务接待共58批次、1084人次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒和戒毒康复人员，开展强制隔离戒毒和戒毒康复业务，以及戒毒业务、警务督察检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2021年本部门机关运行经费支出647.69万元，比年初预算数减少7.42万元，降低1.13%。主要原因是自治区统一压缩经费；比2020年增加56.07万元，增长9.48%，主要原因是2020年经费压减用于疫情防控，2021年新冠疫转入情常态化防控，各项工作逐渐恢复正常。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额423.70万元，其中：政府采购货物支出422.44万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出1.26万元。授予中小企业合同金额406.90万元，占政府采购支出总额的96.03%，其中：授予小微企业合同金额316.70万元，占授予中小企业合同金额的77.83%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额96.32%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车2辆；执法执勤用车6辆；特种专业技术用车0辆；其他用车0辆；其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金829万元，占一般公共预算项目支出总额的61.70%。2021年无政府性基金预算项目支出绩效自评。

组织对“广西第五强制隔离戒毒所戒毒人员生活费”等2个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出829万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各项目基本达到了预期的绩效目标，预算资金使用规范。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出   1343.56万元，政府性基金预算支出239.93万元。从评价情况来看，全部实现了年初设定的绩效目标，特别在职能履行方面，依法依规加大收治力度，在疫情影响的情况下，确保场所安全稳定，并提高教育戒治质量，为推进广西平安建设、法治建设和禁毒斗争作出了积极贡献。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本部门根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

   （1）“广西第五强制隔离戒毒所戒毒人员生活费”项目自评

得分为98分。项目实施结果良好，戒毒人员对在该所戒毒的基本生活条件比较满意，使他们能够安心戒除毒瘾，积极康复，从而利于场所的安全稳定，促进社会经济全面稳定协调发展，也到达了该项目在立项时的经济目标和社会效益目标。发现的主要问题及原因：一是戒毒人员饮食营养搭配上还有待思考，环境卫生在消毒管理上还存在漏洞。二是戒毒人员食堂设施设备及该所的二队、三队空气能热水泵及水管等设备用久老旧，经常出现故障且维修困难，在一定程度影响了场所的安全稳定。下一步改进措施：一是合理计划全年戒毒人员生活费开支项目；二是严格采购申报程序，严把物资采购、食材采购的安全观；三是进一步做好对场所各类生活卫生设施设备的维护保养工作，彻底消除卫生设施安全隐患。

（2）“广西第五强制隔离戒毒所基层所戒毒业务费”项目自评得分为98分。该项目实施结果良好，各部门对业务资金保障比较满意，各项收治及管理业务得以顺利实施，从而确保了场所的安全稳定，也到达了该项目在立项时的社会效益目标。发现的主要问题及原因：2021年业务费支出174.90万元（其中财拨173.25万元（其中年初预算拨款142万元，年中追加及调整预算拨款31.25万元）），由于财拨经费的不足且自筹资金有限造成部分业务完成情况不理想，例如“提供资金保障，促进教育矫治质量的提高”、“有利于促进、提高强制隔离戒毒业务运行保障的长效机制”等指标。下一步改进措施：提高戒毒业务费财拨资金保障力度，加强干警业务素质培训，不断完善场所安全软、硬件设施，加强后勤保障。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。