广西壮族自治区第六强制隔离戒毒所2021年部门决算公开

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入9435.52 万元，其中本年收入 8535.31万元，较2020年度决算数增加483.71万元，增长5.40%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入 6,783.52万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数下降1269.42万元，下降15.76 %，主要原因是本年场所改扩建项目已基本完成，项目收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1,306.18万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加1306.18万元，主要原因是本年场所改扩建项目已基本完成，需配备相应的配套设施。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2020年度决算数无变化。

4.其他收入445.61 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动收入、副业收入等,较2020年度决算数增加25.15 万元，增长5.98%，主要原因是习艺劳动补偿收入增加。

5.上年结转和结余900.21 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加421.8万元，增长88.17%，主要原因是新冠疫情影响了部分项目执行，导致结转结余资金较多。

（二）本单位2021年度总支出9,435.52万元，其中本年支出9,136.51万元, 较2020年度决算数增加483.71万元，增长5.40%。支出具体情况如下：

1. 公共安全支出6,602.26万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2020年度决算数下降447.21万元，下降6.34%，主要原因是本年所政设施建设项目减少。

2.社会保障和就业支出619.04万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2020年度决算数增加了113.41万元，增长22.43%，主要原因是因政策性增人增资，增加了离退休人员生活补助经费，以及因工资变动、人员增加和抚恤支出从而增加了费用。

3.卫生健康支出332.48万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2020年度决算数增加62.65万元，增长23.22%，主要原因是在职人员缴纳的医疗保险基数较上年有所增加。

4.城乡社区支出1,306.18万元，主要是用于场所改扩建项目配套设施支出。较2020年度决算数增加1,306.18万元，主要原因是2021年场所改扩建已基本完成，增加配套设施类项目支出。

5.住房保障支出276.56万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2020年度决算数增加49.89万元，增长22.01%，主要原因是因工资变动、人员增加，导致住房公积金缴费基数的增加，从而为职工缴纳的单位住房公积金部分相应增加。

6.年末结转和结余299.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2020年度决算数下降601.2万元，下降66.78%，主要原因是本年支出进度加快，场所改扩建项目已基本完成。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出7,397.17万元，较2020年度决算数下降91.23万元，下降1.22%。其中：基本支出4,812.02万元，项目支出2,585.16万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,276.88万元，支出决算为7,397.17万元，完成年初预算的140.18%。

（一）公共安全支出年初预算为4,084.83万元，支出决算为6169.10万元，完成年初预算的151.02%。预决算差异主要原因是因政策性增人增资，年度追加了人员经费，导致本年收入与预算相比差异较大。

主要用于：

1.行政运行3,593.94万元；

2.强制隔离戒毒人员生活464.40万元；

3.强制隔离戒毒人员教育120.00万元；

4.所政设施建设1,353.76万元；

5.信息化建设30万元；

6.其他强制隔离戒毒支出607.00万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为591.78万元，支出决算为619.04万元，完成年初预算的104.61%。预决算差异主要原因是因政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助以及年初未列入预算的抚恤经费。主要用于：

1.行政单位离退休45.23万元；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出365.12万元；

3.机关事业单位职业年金缴费支出182.56万元；

4.死亡抚恤26.13万元。

（三）卫生健康支出年初预算为323.71万元，支出决算为332.48万元，完成年初预算的102.71%，预决算差异主要原因是本年追加了重大公共卫生专项10万元。

主要用于：

1.重大公共卫生专项10万元；

2.行政单位医疗170.52万元；

3.公务员医疗补助151.96万元。

（四）住房保障支出年初预算为276.56万元，支出决算为276.56万元，完成年初预算的100%。无差异。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4,812.02万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4,071.36万元，完成年初预算的128.86%。预决算差异的主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出542.33万元，完成年初预算的98.71%。预决算差异的主要原因是自治区统一要求压减经费及本部门严格控制“三公”经费使用的原因所致。

（三）对个人和家庭的补助198.33万元，完成年初预算的119.74%。预决算差异的主要原因是追加了年初未列入预算的抚恤经费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出1,306.18万元，较2020年度决算数增加1,306.18万元。其中项目支出1,306.18万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为1,307.13 万元，支出决算为1,306.18万元，完成年初预算99.93%。主要原因是按要求将采购结余款交回财政。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与2020年度决算数相同。

本单位2021年度国有资本经营预算安排的支出0万元，与预算无差异的。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出32.41万元，完成年初预算的90.03%，比上年增加5.77万元,主要原因是2021新冠疫情转入常态化防控，公务用车运行费和公务接待费开支趋于正常，比2020年有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算23.5万元，公务接待费支出决算8.91万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度本单位无因公出国（境）预算,与上年比变化。

（二）公务用车购置及运行费支出23.50万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本年无一般公共预算财政拨款安排的公务用车购置预算，与上年同比无变化。

公务用车运行支出23.50万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.5万元，原因是公务用车维修费用增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展强制隔离戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为11辆，全年运行费支出23.50万元，平均每辆2.14万元。

（三）公务接待费支出8.91万元，完成年初预算的71.22%，比上年增加5.27万元，原因是2021年新冠疫情趋于常态化管理，接待活动较2020年疫情严重时增多。国内公务接待共76批次、935人次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒人员，开展强制隔离戒毒和戒毒康复业务，以及戒毒业务、警务督察检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

2021年本部门机关运行经费支出542.33万元，比年初预算数减少7.09万元，降低1.29%，主要原因是自治区统一压缩经费；比2020年增加55.88万元，增长11.49%，主要原因是2020年经费压减用于疫情防控，2021年新冠疫情转入常态化防控，各项工作逐渐恢复正常。

（二）政府采购支出情况说明

2021年本部门政府采购支出总额1,419.73万元，其中：政府采购货物支出1,418.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.90万元。授予中小企业合同金额1391.65万元，占政府采购支出总额的98.02%，其中：授予小微企业合同金额1111.33万元，占授予中小企业合同金额的79.86%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额98.08%；本年无政府采购工程支出；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆11辆，其中，机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车9辆；单位价值50万元以上通用设备5台（套），100万元以上专用设备4台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金650.40万元，占一般公共预算项目支出总额的25.16%。组织对2021年度广西第六强制隔离戒毒所新建楼房安防设备购置项目等政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1236.53万元，占政府性基金预算项目支出总额的94.67%。

组织对“广西第六强制隔离戒毒所三类岗位工勤人员经费”等5个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出650.40万元，政府性基金预算支出1236.53万元。从评价情况来看，各项目目标设置较为明确，项目实施过程规范有序、资金使用安全有效，项目完成后基本达到预期的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本部门根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

（1）“广西第六强制隔离戒毒所新建备勤楼配套设施购置项目”项目自评得分为98分，项目全年预算数为210.86万元，执行数为210.26万元，完成预算的99.72%。项目实施结果良好，使用人员在使用过程中比较满意，认为各项设施的投入使用极大地改善场所备勤条件，满足备勤入住需求，达到增加场所安全警力，提高场所安全水平的目的，完成了该项目在立项时的经济目标和社会效益目标。发现的主要问题及原因：采购过程耗时较长，在实施采购过程中被相关单位质疑，虽最终完成预期目标，但对项目执行进度造成一定的影响。下一步改进措施：加强专业人才培养，科学制定采购需求和参数，保证采购工作顺利开展。

（2）“广西第六强制隔离戒毒所监控系统升级改造”项目自评得分为98分，项目全年预算数为699.90万元，执行数为699.90万元，完成预算的100%。项目实施结果良好，使用人员对在使用过程中比较满意，认为升级改造后的监控系统水平得到了极大提高，场所的安全保障力度全面提升，达到了该项目在立项时的经济目标和社会效益目标。发现的主要问题及原因：采购过程耗时较长，在实施采购初期因未按专业设备和通用设备分类采购被相关单位质疑，虽最终完成预期目标，但对项目执行进度造成一定的影响。下一步改进措施：加强政府采购知识培训，科学制定采购需求和参数，保证采购工作顺利开展。

（3）“广西第六强制隔离戒毒所新建楼房安防设备购置项目”项目自评得分为96分，项目全年预算数为326.37万元，执行数为326.37万元，完成预算的100%。项目实施结果良好，使用人员在使用过程中感觉比较满意，认为三栋新建楼房的安防得到了有力保障，全所监控系统水平得到了极大提高，场所的安全保障力度全面提升，达到了该项目在立项时的经济目标和社会效益目标。发现的主要问题及原因：年初制定绩效评价指标时不够科学合理，导致评价时指标无法进行衡量或是比对不够科学。下一步改进措施：年初制定项目评价目标时，一定要由具体使用部门参与制定，提高指标设置的科学性、合理性。

（4）“广西第六强制隔离戒毒所戒毒人员生活费”项目自评得分为94分，项目全年预算数为464.40万元，执行数为466.86万元，完成预算的100.53%。该项目实施结果良好，戒毒人员对在本所戒毒的基本生活条件比较满意，使他们能够安心戒除毒瘾，积极康复，从而利于场所安全稳定，促进社会经济全面稳定协调发展，也达到了该项目在立项时的经济目标和社会效益目标。发现的主要问题及原因：一是年初制定绩效目标时，未广泛征求各相关部门的意见，主要是财务部门根据以往的经验来制定的，绩效目标具有局限性，实用性与具体需要使用的部门存在一定的差距。二是本次是我单位第三次自行组织项目绩效评价工作，但未能很好地将上年的绩效评价结果运用到本年的预算目标制定、工作业绩考核方面，未能有效发挥绩效评价的作用。下一步改进措施：项目自评本身存在局限性，项目的实施过程虽各有不同的部门负责、相互有监督有牵制，但同属于一单位，评价可能会有失公允，应尽量聘请社会中介机构参与对项目的评价。

（5）“广西第六强制隔离戒毒所三类岗位工勤人员经费”项目自评得分为99分，项目全年预算数为446.67万元，执行数为387.01万元，完成预算的86.64%。该项目实施以来，三类岗位人员思想稳定，安心工作，有效保持场所的安全稳定，项目实施效果良好，顺利完成年度绩效目标任务。发现的主要问题及原因：一是年初制定绩效目标时，未广泛征求各相关部门的意见，主要是财务部门根据以往的经验来制定的，绩效目标具有局限性，实用性与具体需要使用的部门存在一定的差距。二是本次是第三次自行组织项目绩效评价工作，但未能很好地将上年的绩效评价结果运用到本年的预算目标制定、工作业绩考核方面，未能有效发挥绩效评价的作用。下一步改进措施：项目自评本身存在局限性，项目的实施过程虽各有不同的部门负责、相互有监督有牵制，但同属于一单位，评价可能会有失公允，应尽量聘请社会中介机构参与对项目的评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。