广西壮族自治区女子强制隔离戒毒所2020年度部门决算

目    录

第一部分：概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2020 年度政府性基金支出决算情况

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：概况

一、主要职能

我所是根据《中华人民共和国禁毒法》、《戒毒条例》等有关法律法规，充分运用各种教育方法和手段，对强制隔离戒毒人员进行入所教育、法制教育、思想道德教育、心理健康教育、职业技能教育、文化素质教育和出所教育。通过开展有针对性的强制隔离教育矫治工作，使吸毒人员戒除毒瘾，成为一名遵纪守法和有一定文化知识和职业技能的公民。

二、部门决算单位构成

    具体单位编制及警察配备情况属国家秘密，不予以公开。

     第二部分： 2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

                                      金额单位：万元

表二：收入决算表

金额单位：万元

表三：支出决算表

                                                                            金额单位：万元

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                               金额单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                        金额单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                            金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

                                                                           金额单位：万元

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                      金额单位：万元

第三部分：2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入8,410.63万元，其中本年收入8,339.89万元, 较2019年度决算数增加1,205.35万元，增长16.73%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6,413.50万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加541.94  万元，增长9.23%，主要原因是:一是新招录公务员和调入人数增加，二是中央专项拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入1,719.20万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1,495.20 万元，增长667.50%，主要原因是:加大信息化建设项目资金的投入。

3.其他收入207.19万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动收入、副业收入等。较2019年度决算数减少91.51万元，下降30.64%，主要原因是：2020年受新冠疫情影响，劳务收入减少。

4.上年结转和结余70.74万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少740.28万元，下降91.28%，主要原因是：退回公安厅禁毒办转入禁毒警示教育基地经费。

（二）本部门2020年度总支出8,410.63万元，其中本年支出8,338.03万元, 较2019年度决算数增加1,205.35万元，增长16.73%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出5,746.94万元，主要用于行政运行3,465.43万元、强制隔离戒毒人员生活340.00万元、强制隔离戒毒人员教育80.75万元、所政设施建设1,111.43万元、信息化建设3.93万元、其他强制隔离戒毒支出745.40万元。较2019年度决算数增加321.40万元，增长5.92%，主要原因是：新招录公务员和调入人数增加、加大信息化建设项目的投入、财政追加疫情防控补助经费等。

2.社会保障和就业支出468.18万元，主要用于行政单位离退休30.57万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出291.74万元、机关事业单位职业年金缴费支出145.87万元。较2019年度决算数减少31.95万元，下降6.39%，主要原因是本年度调整缴纳养老保险和职业年金基数时，社保系统未生成变动数，财政收回剩余指标。

3.卫生健康支出155.05万元，主要用于重大公共卫生专项10万元，行政单位医疗145.05万元。较2019年度决算数增加6.94万元，增长4.69%，主要原因是新招录公务员和调入人数增加。

4.城乡社区支出1,719.20万元，主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出，较2019年度决算数增加1,495.20万元，增长667.50%，主要原因是信息化建设项目的投入。

5.住房保障支出248.66万元，主要用于住房公积金，较2019年度决算数增加11.91万元，增长5.03%，主要原因是：因工资变动、人员增加，导致住房公积金增加。

6.年末结转和结余72.61万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少597.14万元，下降89.03%，主要原因是退回公安厅禁毒办转入禁毒警示教育基地经费。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2020 年度一般公共预算财政拨款支出6,415.06万元，较2019年度决算数增加412.06万元，增长6.86%。其中：基本支出4,291.56万元，项目支出2,123.50万元。

2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,420.72万元，支出决算为6,415.06万元，完成年初预算的118.34%。

（一）公共安全支出年初预算为4,514.75万元，支出决算为5,543.17万元，完成年初预算的122.78%，主要用于：

1.行政运行支出3,429.67万元，比年初预算2,640.45万元，增加789.22万元，增长29.89%，主要原因是财政追加绩效、警衔工资增支、民警值班加班补助费和执勤津贴等。

2.强制隔离戒毒人员生活费支出340万元，比年初预算306万元增加34万元，增长11.11%，主要原因是上年度戒毒人员被服费结转34万元。

3.强制隔离戒毒人员教育支出80.75万元，与年初预算一致。

4.所政设施建设支出1,109.57万元，比年初预算1,110.00万元减少0.43万元，下降0.04%，主要原因是运动戒毒设备购置采购结余款，财政调减指标。

5.信息化建设经费支出3.92万元，年初无预算支出，主要原因是2019年度财政应返还额度的支出，本年形成支出。

6.其他强制隔离戒毒支出579.26万元，比年初预算377.55万元增加201.71万元，增长53.43%，主要原因是财政追加疫情防控补助经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算为518.07万元，支出决算为468.18万元，完成年初预算的90.37%。主要用于：

  1．行政单位离退休支出30.57万元，比年初预算28.10万元增加2.47万元，增长8.79%，主要原因是退休人员增加。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出291.74万元，比年初预算326.65万元减少34.91万元，下降20.56%，主要原因是本年度调整缴纳养老保险时，社保系统未生成变动数，财政收回剩余指标。

3.机关事业单位职业年金缴费支出145.87万元，比年初预算163.32万元减少17.45万元，下降10.68%，主要原因是本年度调整缴纳职业年金基数时，社保系统未生成变动数，财政收回剩余指标。

 （三）卫生健康支出年初预算为138.11万元，支出决算为155.05万元，完成年初预算的107.24%。主要用于：

1.重大公共卫生专项支出10万元，比年初预算0万元增加10万元，增长100%，主要原因为年中追加项目。

2.行政单位医疗支出145.05万元，比年初预算142.91万元增加2.14万元，增长1.50%，主要原因是财政追加新招录10名在职警察人员的医疗保险金。

（四）住房保障支出年初预算为244.99万元，支出决算248.66万元比年初预算增加3.67万元，增长1.50%，主要原因是财政追加新招录10名在职警察人员的住房公积金，完成年初预算的101.50%，全部用于住房公积金支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出4,291.55万元，其中，人员经费3,799.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费491.66万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3,664.61万元，完成年初预算的79.14 %。预决算差异的主要原因是因为根据相关文件规定提高在职人员预发绩效奖标准，追加新进人员工资、正常晋级增加的人员工资，从而增加了工资福利支出。

（二）商品和服务支出491.66万元，完成年初预算的   95.74%。预决算差异的主要原因是财政压缩经费，支出相应减少。

（三）对个人和家庭的补助135.28万元，完成年初预算的101.85%。预决算差异的主要原因是因为追加退休人员补助。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

2020年度政府性基金支出 1,719.20万元，较2019年度决算数增加1,495.20万元，增长667.5%。其中：项目支出1,719.20万元。

2020 年度政府性基金支出年初预算为1,743.27万元，支出决算为1,719.20万元，完成年初预算的98.62%。全部是城乡社区支出，结余款项全数收回国库，无结余。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无2020年度国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出14.3万元，完成年初预算的71.5%，比上年减少 4.68万元，主要原因是受疫情影响，接待次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算13.51万元，公务接待费支出决算0.79万元。

具体情况如下：

（一）本年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出13.51万元。其中：

2020年度无公务用车购置支出；公务用车运行支出13.51万元，完成年初预算的90.07%，比上年减少1.48万元，原因是本年度财政压缩经费开支。公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年本部门财政拨款的公务用车保有量为8辆，全年运行费支出13.51万元，平均每辆1.68万元。

（三）公务接待费支出0.79万元，完成年初预算的15.8%， 比上年减少3.99万元，原因是受疫情影响，接待次数减少。国内公务接待批次13次，人次140次，本年度无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出491.66万元，比年初预算数减少21.88万元，降低4.26%。主要原因是落实过紧日子要求压减支出，调减经费。比2019年增加1.42万元，增长0.29%。主要原因是新招录公务员人员增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额2,008.77万元，其中：政府采购货物支出1,387.74万元、政府采购工程支出431.02万元、政府采购服务支出190.00万元。授予中小企业合同金额2,008.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1,303.92万元，占政府采购支出总额的64.91%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车2辆；单位价值50万元以上通用设备1台；无单位价值100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2020年度“戒毒人员生活费”、“基层所戒毒业务费”、“安防设施购置经费”3个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1,392.03万元，占一般公共预算项目支出总额的65.86%。组织对2020年度“中门、大院北面围墙工程”、“安防基础设施购建”2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金899.28万元，占政府性基金预算项目支出总额的52.31%。

组织对“戒毒人员生活费”、“基层所戒毒业务费”、“中门、大院北面围墙工程”、“安防基础设施购建”、“安防设施购置经费”5 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1,392.03万元，政府性基金预算支出899.28万元。其中“中门、大院北面围墙工程”、“安防基础设施购建”、“安防设施购置经费”3个项目委托广西新时代会计师事务所第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，戒毒人员生活费项目执行情况大致达到预期的目标，项目实施情况总体良好，经济、社会效益明显，服务对象评价总体较满意；基层所戒毒业务费项目执行情况大致达到预期的目标，项目实施情况总体良好，经济、生态、社会效益明显，服务对象评价总体较满意；中门大院北面围墙工程经费项目虽受疫情影响，但除未完成项目竣工验收手续外，所有指标均能在年度内完成，绩效目标完成情况较好；安防基础设施购建项目虽受疫情影响，但所有指标均能在年度内完成，绩效目标完成情况较好；安防设施购置经费项目虽受疫情影响，但所有指标均能在年度内完成，绩效目标完成情况良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本部门根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

（1）“戒毒人员生活费”项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：对于绩效管理的经验不足，前期目标设置不科学，指标值设计不够贴合实际，以及受新冠疫情影响等原因，各指标值与实际值有差异，导致个别指标值未能完成，指标设计上有待完善。

下一步改进措施：绩效管理是个系统化的工程，单位在进行绩效管理时，全面性和专业性需要加强，应加大绩效管理的培训力度。规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加贴合实际，需要更加的科学性。

（2）“基层所戒毒业务费”项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：对于绩效管理的经验不足，前期目标设置不科学，指标值设计不够贴合实际，以及受新冠疫情影响等原因，各指标值与实际值有差异，导致个别指标值未能完成，指标设计上有待完善。

下一步改进措施：绩效管理是个系统化的工程，单位在进行绩效管理时，全面性和专业性需要加强。规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加贴合实际，需要更加的科学性。

（3）“中门、大院北面围墙工程经费”项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：绩效目标值设定上过于简单，绩效评价的内容上还有待于进一步完善。

下一步改进措施：建议项目在实施过程中缩短前期采购占用的时间，招标控制价、采购单位的确定等，应在预算时间内完成，为施工预留更多时间，以应对设计图纸变更、实际施工条件变化等带来的影响，保证建设任务按期完成。

（4）“安防基础设施购建”项目自评得分为97.7分。发现的主要问题及原因：绩效目标值设定上过于简单，绩效评价的内容上还有待于进一步完善。

下一步改进措施：建议成立专门负责的机构或部门用于指导信息化建设，采取统一标准、统一平台、统一管理、统一指导，这样才能让信息化建设得到更加有效地发展。建议尽可能地缩减立项到招标实施的时间，项目方案和设备技术参数、需求等技术指标能请专业的人员进行设计制订，招标应当设立相应的专业技术要求，杜绝实施能力差的公司通过低价中标等恶意竞争手段参与竞标过程。

（5）“安防设施购置经费”项目自评得分为98.2分。发现的主要问题及原因：绩效目标值设定上过于简单，绩效评价的内容上还有待于进一步完善。

下一步改进措施：建议成立专门负责的机构或部门用于指导信息化建设，采取统一标准、统一平台、统一管理、统一指导，这样才能让信息化建设得到更加有效地发展。建议尽可能地缩减立项到招标实施的时间，项目方案和设备技术参数、需求等技术指标能请专业的人员进行设计制订，招标应当设立相应的专业技术要求，杜绝实施能力差的公司通过低价中标等恶意竞争手段参与竞标过程。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。