广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所概况

一、主要职能

广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所是自治区司法行政机关，主要职责是根据《中华人民共和国禁毒法》、《戒毒条例》等有关法律法规，充分运用各科教育方法和手段，来对戒毒人员进行入所教育、法制教育、思想道德教育、心理健康教育、职业技能教育、文化素质教育和出所教育。通过开展有针对性的强制隔离教育矫治工作，使吸毒人员戒除毒瘾，成为一名遵纪守法、有一定文化知识和职业技能的公民。

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

金额单位：万元

表二：收入决算表

金额单位：万元

表三：支出决算表

                                                                            金额单位：万元

表四：财政拨款收入支出决算总表

                                                                               金额单位：万元

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                        金额单位：万元

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                            金额单位：万元

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

                                                                           金额单位：万元

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                      金额单位：万元

                表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

金额单位：万元

第三部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所

2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入14,596.60万元，其中本年收入13,600.41万元, 较2019年度决算数增加884.39万元，增长6.95%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入13,550.35万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加1,265.78万元，增长10.3%，主要原因是：所政设施建设/场所拆除重建项目拨入的增加。 

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少100万元，下降100%，主要原因是：2019年场所拆除重建前期工程基本完成，经费需求减少。

3.其他收入250.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：习艺劳动收入、副业收入等。较2019年度决算数减少81.40万元，下降24.56%，主要原因是：2020年受新冠疫情影响，劳务收入减少。

4.上年结转和结余996.19万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加888.41万元，增长824.28%，主要原因是：场所拆除重建项目启动，需跨年度施工。

（二）本部门2020年度总支出14,596.60万元，其中本年支出13,531.77万元, 较2019年度决算数增加1,704.15万元，增长14.41%。支出具体情况如下：

1. 公共安全支出11,962.59万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员和戒毒康复人员生活费、戒毒康复治疗费、教育矫治费等业务支出，以及戒毒场所建设支出。较2019年度决算数增加1,824.83万元，增长18%，主要原因是：场所拆除重建项目启动,增加经费支出。按“三公”经费压缩的政策和自治区压减经费的统一要求影响。

2.社会保障和就业支出859.99 万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费。较2019年度决算数减少54.34万元，下降5.94%，基本持平。

3.卫生健康支出407.56 万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险及离退休人员医疗补助支出，以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2019年度决算数减少12.83万元，下降3.05%，基本持平。

4．城乡社区支出16.65万元，主要是用于场所改扩建。较2019年度决算数减少66.7万元，下降80.02%，主要原因是：场所拆除重建前期工作基本完成，经费需求减少。

5.住房保障支出284.98万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2019年度决算数增加13.19万元，增长4.85%，主要原因是：因工资变动、人员增加，导致住房公积金缴费基数的增加，从而为职工缴纳的单位住房公积金部分相应增加。

6.年末结转和结余1064.83万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加68.64万元，增长6.89%，主要原因是：场所改扩建刚启动，施工需跨年度。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年度一般公共预算财政拨款支出13,264.16万元，较2019年度决算数增加1,926.97万元，增长17.0%。其中：基本支出5,629.33万元，项目支出7,634.83万元。

广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,185.51万元，支出决算为13,264.16万元，完成年初预算的255.79%。

（一）公共安全支出年初预算为3,741.82万元，支出决算为11,711.63万元，完成年初预算的312.99%。预决算差异主要原因是：因人员增加、政策性增资，年度追加了工资经费、基本建设支出、2019年绩效奖金和中央强制隔离戒毒补助资金。主要用于：

1.行政运行4,079.32万元；

2.强制隔离戒毒人员生活30万元；

3.强制隔离戒毒人员教育 47.50万元；

4.所政设施建设6938.75万元；

5.信息化建设3.74万元；

6. 其他强制隔离戒毒支出612.33万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为751.15万元，支出决算为859.99万元，完成年初预算的114.49%。预决算差异主要原因是：因政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助、养老保险缴费等，以及追加了年初未列入预算的抚恤经费。主要用于：

1.归口管理的行政单位离退休182.38万元；

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出396.26万元；

3.机关事业单位职业年金缴费支出189.99万元；

4.死亡抚恤91.36万元。

（三）卫生健康支出年初预算为407.56 万元，支出决算为407.56万元，完成年初预算的100%。主要用于：

1. 行政单位医疗201.86万元；

2. 公务员医疗补助205.70万元。

（四）住房保障支出年初预算为284.98万元，支出决算为284.98万元，完成年初预算的100%。 主要用于:住房公积金284.98万元。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出5629.33万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4612.02万元，完成年初预算的128.55%。预决算差异的主要原因是人员增加以及政策性增资。

（二）商品和服务支出638.06万元，完成年初预算的95.38%。预决算差异的主要原因是自治区统一要求压减经费及本部门严格控制“三公”经费使用的原因所致。

（三）对个人和家庭的补助379.25万元，完成年初预算的101.75%。预决算差异的主要原因是政策性增人增资，年度追加了离退休人员生活补助、公务员医疗补助、住房公积金等，以及追加了年初未列入预算的抚恤经费。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2020年度政府性基金支出16.65万元，主要是上年结转结余经费，用于场所拆除重建前期工作。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算8.00万元；公务接待费支出决算1.49万元。

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额9.49万元，较年初预算减少0万元，下降0%，下降的主要原因是公务用车运行费和公务接待费比年初计划减少。较2019年决算数减少10.65万元，下降52.88%，下降的主要原因是本年度无因公出国（境）费，公务用车运行费和公务接待费下降。

因公出国（境）费支出决算0万元，与年初预算数一致，与2019年决算数一致，主要原因是2019年由自治区统一取消了本部门的因公出国（境）计划。

公务用车购置决算为零，与年初预算数及上年决算数一致。

公务用车运行费支出决算8.00万元，与年初预算数一致。较2019年决算数减少1.19万元，下降12.95%，下降的主要原因是：继续严格贯彻中央八项规定精神和自治区规定及要求，依标准依规定严格控制公务用车费用。受疫情影响，精简办公经费开支，公务用车次数减少。

公务接待费支出决算1.49万元，与年初预算数一致。较2019年决算数减少3.45万元，下降69.84%，下降的主要原因是：继续严格贯彻中央八项规定精神和自治区规定及要求，依标准依规定严格控制公务接待费用。受疫情影响，精简办公经费开支，公务接待次数减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。本年度本部门无因公出国（境）计划。

（二）公务用车购置及运行费支出8.00万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与年初预算数、上年决算数一致。

公务用车运行支出8.00万元。主要用于机要文件交换以及开展戒毒和戒毒康复业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年自治区第四强制隔离戒毒所公务用车保有量为8辆，全年运行费支出8.00万元，平均每辆1.00万元。

（三）公务接待费支出1.49万元，本年国内公务接待共25批次、129人次，无国（境）外公务接待。主要用于接收强制隔离戒毒和戒毒康复人员，开展强制隔离戒毒和戒毒康复业务，以及戒毒业务、警务督察检查和接待来访参观交流等工作中的各项公务接待支出。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2020年本部门机关运行经费支出638.06万元，比年初预算数减少30.9万元，降低4.62%。主要原因是自治区统一压缩经费的要求；比2019年减少48.2万元，下降7.02%。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额47.15万元，其中：政府采购货物支出19.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出27.82万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：执法执勤用车7辆、其他用车1辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据年初设定的绩效目标，各项目绩效自评结果如下：

（1）“广西第四强制隔离戒毒所拆除重建”项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是我所基建管理人员人数较少，多个主体工程同时开工建设，存在管理不到位的情况，管理力量有待进一步加强；二是制定绩效目标不够科学完善，绩效目标具有局限性，实用性也有待改善；三是服务对象满意度未能及时通过调查问卷形式获取。

下一步改进措施：一是增加人手，充实力量在条件允许的情况下，应适当增加基建管理人员的人数，加强基建管理力度，保证项目顺利推进，完成预期目标；二是科学设备，细化指标针对绩效指标设置中存在的问题，应进一步完善、细化财政预算资金申报的绩效指标设置，科学地制定出利于项目考评的各项指标；三是加强培训，做好财务管理，在财务管理工作中，应加强对财务人员进行培训，规范会计核算，完善基建账务，加强基建财务管理；四是准确客观，公正评价项目自评本身存在局限性，项目的实施过程虽各有不同的部门负责、相互有监督有牵制，但同属于一单位，评价可能会有失公允，应尽量聘请社会中介机构参与对项目的评价。

（2）“广西第四强制隔离戒毒所改扩建（中央专项）”项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是我所基建管理人员人数较少，多个主体工程同时开工建设，存在管理不到位的情况，管理力量有待进一步加强；二是制定绩效目标不够科学完善，绩效目标具有局限性，实用性也有待改善；三是服务对象满意度未能及时通过调查问卷形式获取。

下一步改进措施：一是增加人手，充实力量在条件允许的情况下，应适当增加基建管理人员的人数，加强基建管理力度，保证项目顺利推进，完成预期目标；二是科学设备，细化指标针对绩效指标设置中存在的问题，应进一步完善、细化财政预算资金申报的绩效指标设置，科学地制定出利于项目考评的各项指标；三是加强培训，做好财务管理，在财务管理工作中，应加强对财务人员进行培训，规范会计核算，完善基建账务，加强基建财务管理；四是准确客观，公正评价项目自评本身存在局限性，项目的实施过程虽各有不同的部门负责、相互有监督有牵制，但同属于一单位，评价可能会有失公允，应尽量聘请社会中介机构参与对项目的评价。

（3）“广西第四强制隔离戒毒所三类岗位人员经费”项目自评得分为98.5分。发现的主要问题及原因：一是绩效目标值设定上过于简单，绩效评价的内容上还有待于进一步完善；二是服务对象满意度未能及时通过调查问卷形式获取。

下一步改进措施：加强项目经费事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监督、事后有评价，落实绩效管理责任制。根据单位情况，认真分析，结合以往经验制定更为合理的绩效指标内容、绩效指标值和绩效评分细则。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。